Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение в декларации по налогу на прибыль убытка или прибыли за 2014 год

ТаЛиНи (автор вопроса)  2 574 балла, г. Кемерово
21 июля 2015 в 15:45
Добрый день!
Прошу совета.
По аудиту  2014 года выявлено неверное отражение что привело:
прибыль 42 260
убыток    41 150
                       + 1 110
налог  к доплате 222
Если я отражу в декларации за 1 полугодие 2015 года:
строка 101  внереализационные доходы   в виде дохода прошлых лет             42 260
строка 300 -301 убытки прошлых налоговых периодов выявленные  в 2015 г   41 150

Это будет правильно?
Или лучше сдать уточненную декларацию и доплатить пеню на 222 рубля?
У кого такое отражение были подскажите ждать запроса из ИФНС после сдачи декларации?
Что то у меня уже 4 запроса   в этом году по разным вопросам прибыль,НДС, имущество... поэтому думаю обязательно запросят что за прибыль/убытки 2014.
Заранее благодарю!
Александр Погребс Главный консультант
24 июля 2015 в 14:20
Добрый день!
Цитата (ТаЛиНи):Если я отражу в декларации за 1 полугодие 2015 года:
строка 101  внереализационные доходы   в виде дохода прошлых лет             42 260
строка 300 -301 убытки прошлых налоговых периодов выявленные  в 2015 г   41 150

Это будет правильно?
Нет, это будет неправильно.
Если бы у вас в итоге ошибок бвла переплата налога, можно было бы отразитьь в текущей декалрации в раздел 2 листо 02 по строкам 400 - 403.
Но у Вас ошибка привела к недоплате налога. И в соответствии с п. 1 ст. 81 НК РФ Вы обязаны представить уточненную декларацию за соответствующий период.

Успехов!
ТаЛиНи (автор вопроса)  2 574 балла, г. Кемерово
24 июля 2015 в 16:59
Спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер