Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет авансового платежа по налогу на прибыль

27 июля 2015 в 14:02
Добрый день, дорогие бухгалтера!Совсем что то запуталась я с авансами по налогу на прибыль...Ох!В первом квартале моя выручка за 4 кв была 58 мл, я заплатила налог и авансы, а во втором 81 мл за 4 кв , не как не могу понять как нужно рассчитать авансы, отнять сумму авансов за первый квартал и заплатить за второй?
Татьяна Матвеева  17 374 балла, г. Москва
27 июля 2015 в 14:08
Добрый день.
Цитата (Начинающий бухгалтер 2011):В первом квартале моя выручка за 4 кв была 58 мл, я заплатила налог и авансы, а во втором 81 мл за 4 кв
Авансы по прибыли складываются не только из одной выручки, налоговая база - это разница между доходами и расходами, признаваемыми в учете.
Что значит 81 млн. во втором квартале за 4 кв.?
Попробуйте воспользоваться приложенной схемой. 
Если не получится, выложите скрины деклараций за 4 кв. прошлого года и за 1 кв. текущего.
27 июля 2015 в 15:43
Мы не вновь созданная организация работаем с 2010 г, в 1 квартале был превышен лимит 40 млн рублей, мной был начислин налог ,ну к примеру 99 рублей, я заплатила сам налог в 99 рублей и каждый месяц апрель 33 руб, май 33 руб и июнь 33 руб. Настал 2 квартал так же был превышен лимит в 40 млн рублей начислила налог всего 399 рублей, как нужно авансы платить и начислить за каждый месяц по 100 руб? Июль 100, август 100 , сентябрь 100 и плюс сам налог?или я вообще все неправильно сделала ???😢😢😢Или все-таки авансы за 1 кв платить вообще было не нужно?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Татьяна Матвеева  17 374 балла, г. Москва
27 июля 2015 в 16:31
23 балла Добавить баллы
в первом Вы начислили сам налог и авансы на второй квартал. авансы за 1 квартал считаются по итогам НД за 9 мес. прошлого года.
во втором, если был налог начислен 399  рублей, то  к доплате получилось 201 руб. (399 - 99 (факт за 1 кв.) - 99 (авансы))
в третьем подлежит уплатить всего авансов 300 руб. (399 руб. -99 руб.) по 100 рублей ежемесячно и сам налог 201 руб.
27 июля 2015 в 16:59
Спасибо, Татьян, Вам за терпение!т.е мне за 1 квартал нужно было начислить аванс взяв взяв налог за 2014 год-9 месяцев(мне нужно подать уточнёнку) ? А все таки тогда какие авансы нужно начислить во 2 квартале(или что получается во втором квартале авансы вообще платить не надо?) или я их уже заплатила в апреле, мае и июне?извините если задаю глупые вопросы , просто хочу разобраться...
Татьяна Матвеева  17 374 балла, г. Москва
28 июля 2015 в 09:16
авансы, подлежащие уплате за 1 квартал считаются по итогам НД 9 месяцев прошлого года (при условии, что за предшествующие четыре квартала выручка превышала 10 млн. рублей в среднем за квартал), уплачиваются равными частями по 1/3 до 28 октября, 28 ноября и 28 декабря соответственно, отражаются по строке 290 НД за 9 мес. прошлого года.
за 1 квартал считается сама по себе прибыль 1 квартала (строка 180 Листа 2 НД) и если были за 9 мес. определены и уплачены авансы, то они уменьшают налог на прибыль к уплате за 1 квартал (в строку 210 Листа 2 НД за 1 квартал попадают сведения из строки 290 НД за 9 мес. пред. года). также в НД за 1 квартал определяются авансы, подлежащие уплате за 2 квартал. в НД за 1 полугодие определяются авансы, подлежащие уплате за 3 квартал.
С какого периода у Вас началось превышения выручки порога 10 млн. в среднем за квартал?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер