Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Проводки по материалам, купленным с помощью корпоративной карты

ОльгаВега (автор вопроса)  7 баллов, г. Москва
28 июля 2015 в 16:35
Добрый день, 
Уважаемые профессионалы! Подскажите, пожалуйста. ООО (УСН 6%) открыл расчетный счет, к этому р/сч прикреплена корпоративная карта. Когда этой картой расплачиваешься за какие-то, например, материалы, то это проходит датой ранее, чем снимается с расчетного счета. Нам выдают при покупке только чек и товарный чек. Выписка общая у нас по операциям с расчетным счетом и корпоративной картой. Этой картой пользуется у нас исполняющий обязанности гендиректора (учредитель). Гендиректор, он же единственный учредитель с 01.04.2015 решил расторгнуть договор и не платить себе зарплату. Как правильно проводками учесть расчеты по корпоративной карте в авансовом отчете? Я так понимаю, что учредитель будет подотчетным лицом?
Заранее очень буду Вам благодарна, спасибо!
Ирина Таша  33 585 баллов, г. Калуга
28 июля 2015 в 17:29
42 балла Добавить баллы
Добрый день!

Цитата (ОльгаВега):Как правильно проводками учесть расчеты по корпоративной карте в авансовом отчете?
Дт 57 Кт 51 в день совершения операции по карте
Дт 60 Кт 71 оплата поставщику от подотчетного лица
Дт 55 Кт 57 зачисление средств на карту
Дт 71 Кт 55 расчеты с подотчетным лицом
Дт 10,41 Кт 71  предоставлен авансовый отчет с подтверждающими документами (чеки, накладные)

Цитата (ОльгаВега):Гендиректор, он же единственный учредитель с 01.04.2015 решил расторгнуть договор и не платить себе зарплату
Насколько понятно, ген.директор единственный работник? Гендиректор работает, а зарплата не начисляется? Это нарушение Трудового Законодательства. Вместо расторжения трудового договора, лучше сделать доп.соглашение и прописать ".... устанавливается оплата труда пропорционально отработанному времени из расчета должностного оклада в сумме...."  Но, может быть, лучший вариант в этом вопросе Вам предложат коллеги-кадровики.
ОльгаВега (автор вопроса)  7 баллов, г. Москва
28 июля 2015 в 19:05
Гендиректор отказался от зарплаты на основании письма Минфина. Он единственный учредитель и исполнчет обязанности за гендиоектора. Сотрудники есть. Покупает лично он, карта у него. Он сам решает какие материалы ему в деятельности нужны. А вот можно сч.60 и 55 не использовать? У карты и у расчетного счета один и тот же счет же.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Ирина Таша  33 585 баллов, г. Калуга
28 июля 2015 в 21:39
41 балл Добавить баллы
Цитата (ОльгаВега):А вот можно сч.60 и 55 не использовать?
То есть в авансовых отчетах  не показывать поставщика, а сразу указывать купленные материалы? Можно и так, 

Дт71         Кт 51  перечисление с расчетного счета
Дт10, 41  Кт 71  авансовый отчет
ОльгаВега (автор вопроса)  7 баллов, г. Москва
28 июля 2015 в 22:18
Да, не показывать! Большое спасибо!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер