Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как отразить выплаченные проценты по займу от директора в справке 2-НДФЛ?

4 августа 2015 в 11:07
Здравствуйте! Директор ООО внес в кассу займ (Д50К66). В конце каждого месяца начисляем и перечисляем проценты (Д91К66), удерживаем и перечисляем НДФЛ (Д66К68). Займ погашается не равномерно, по мере поступления средств. Как отразить выплаченные проценты в справке 2-НДФЛ и нужно ли вообще это делать???Заранее спасибо за ответ!
Кручинина Наталья  107 277 баллов, г. Самара
4 августа 2015 в 12:11
66 баллов Добавить баллы
Здравствуйте! Порядку исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц посвящена гл. 23 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - НК РФ). Согласно п. 1 ст. 226 НК РФ налоговыми агентами по НДФЛ признаются лица, от которых или в результате отношений с которыми физическое лицо (плательщик НДФЛ) получило доход. С этого дохода налоговые агенты по НДФЛ обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика сумму налога и перечислить ее в бюджет на соответствующий счет Федерального казначейства. Вы выплатили физическому лицу проценты по выданному им займу, которые являются его доходом. Кроме исчисления и оплаты в бюджет суммы налога Вы обязаны предоставить в налоговую справку 2-НДФЛ. В справке данный доход отражайте с кодом 4800 "Прочие доходы".
4 августа 2015 в 14:34
Спасибо за ответ, это я знаю!В 1с когда формируешь справку 2-НДФЛ доходы от процентов в нее не попадают, только зарплата, как сделать так чтобы видно было все доходы?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
4 августа 2015 в 14:53
Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.

 Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
ninarussu  46 527 баллов, г. Таганрог
4 августа 2015 в 21:34
56 баллов Добавить баллы
Добрый вечер.
Цитата (d_v_90):В конце каждого месяца начисляем и перечисляем проценты (Д91К66), удерживаем и перечисляем НДФЛ (Д66К68). Займ погашается не равномерно, по мере поступления средств. Как отразить выплаченные проценты в справке 2-НДФЛ и нужно ли вообще это делать???З
Директор - работник  , вот и начислите  ему проценты по займу через Сч.70( как вид дохода с кодом 4800).

проводки :          Д-т 91.02 К-т  66.04      1000  отнесены % 
                           Д-т 66.04  К-т  70           1000  документом Начисление з-ты  добавите Вид начисления : % по заиму;  НДФЛ-4800 ;Страховыми взносами- Доходы, не являющиеся объектом обложения страховыми взносами ; Вид начисления по Ст. 255 -------- Х(нет)
                           Д-т 70       К-т  68.01       130   НДФЛ
                           Д-т 70       К-т  50,51        870  выплачены % по заиму  
 Точно также как начисляем дивиденты учредителям-работникам.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер