Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Учет услуг по обслуживанию домофонов

4 августа 2015 в 14:23
Здравствуйте.
Фирма занимается установкой и обслуживанием домофонов в многоквартирных домах. Система УСН.
Платежи за домофон ежемесячно покупатели, оплачивают в банке, на почте или через терминалы. За это банк, почта или ТСЖ получают свою комиссию за прием платежей.
Помогите пожалуйста разобраться в проводках, я в инете ничего не нашла,  в основном учет у агента. 

1. Ежемесячное  начисление  задолженность за домофон жителям. 10 000,00р
2. поступление платежей за домофон в банк, на почту (т.е. агентам). 10 000,00р
3. удержание агентами своего вознаграждения  1000,00р.
4. отражение агентского вознаграждение  у нас в учете 1000,00р
5. перечисление суммы выручки  на наш счет за вычетом вознаграждения. 9 000,00р.

Здесь до меня  1п.  считали на 76,5 счете,  это же должны быть покупатели, (62счет) а вознаграждение можно на 76.
Я совсем уже начинаю путаться.  И  не использован счет 20 как услуга по основному виду деятельности, все не понятно, как сделать правильно??
Кручинина Наталья  107 277 баллов, г. Самара
5 августа 2015 в 09:21
54 балла Добавить баллы
Здравствуйте! Проводки:
Д-т 62 К-т 90 - реализация покупателям 10 000 руб.;
Д-т 20 (26) К-т 76 - вознаграждение агента 1 000 руб.;
Д-т 51 К-т 76 - поступила сумма от агента 9 900 руб.;
Д- 76 К-т 62 - зачет задолженности покупателей 10 000 руб.
Выбор счета для учета агентского вознаграждения нужно определить в своей учетной политике.
5 августа 2015 в 11:12
Цитата (Кручинина Наталья):Д-т 62 К-т 90 - реализация покупателям 10 000 руб.;
Д-т 20 (26) К-т 76 - вознаграждение агента 1 000 руб.;
Д-т 51 К-т 76 - поступила сумма от агента 9 900 руб.;
Д- 76 К-т 62 - зачет задолженности покупателей 10 000 руб.
Выбор счета для учета агентского вознаграждения нужно определить в своей учетной политике.
Спасибо большое , но немного я не поняла по первому пункту
62 - 90 - это мы ежемесячно производим начисление за домофон  по всем клиентам. кредит 90-это уже получена выручка?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Кручинина Наталья  107 277 баллов, г. Самара
5 августа 2015 в 11:18
А отражение задолженности покупателя - это разве не выручка? Это выручка и есть.
5 августа 2015 в 12:02
Цитата (Кручинина Наталья):А отражение задолженности покупателя - это разве не выручка? Это выручка и есть.
просто получается что мы уже получили  выручку (при расчете налога на прибыль при ОСН берем сч.90). Платят-то не все, некоторые в конце года.
а надо чтоб было видно сколько начислено, сколько получено.
Ольга Матвеева Модератор
5 августа 2015 в 15:25
Добрый день!
Уважаемый uekmyfp! Ранее Вам было сделано замечание по поводу нечитаемого ника в этой теме:
http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=303895 
Вы проигнорировали замечание модератора и продолжили задавать вопросы под нечитаемым никнеймом. Вынуждена заблокировать Вам доступ на форум. Ответ на вопрос в этой теме уже дан. Для продолжения обсуждения перерегистрируйтесь на форуме под ником, соответствующим правилам форума.
Кручинина Наталья  107 277 баллов, г. Самара
5 августа 2015 в 15:59
50 баллов Добавить баллы
Цитата (uekmyfp):а надо чтоб было видно сколько начислено, сколько получено.
Начисление - это Д-т 62 К-т 90, получение - Д-т 76 К-т 62.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер