Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Сдача уточненной декларации по НДС при возврате оплаты по счету-фактуре

6 августа 2015 в 13:42
Здравствуйте, подскажите пожалуйста: Мы являемся поставщиком автоуслуг, в конце второго квартала по просьбе покупателя выставили счет-фактуру на автоуслуги т.к покупатель обещал успеть оплатить эти автоуслуги во 2 квартале, но проплаты не поступило, созвонившись с бухгалтерией покупателя мы договорились убрать эту счет фактуру из 2 квартала, а провести 3 кварталом т.к сделка еще не состоялась до конца и не последовало оплаты, когда мы сдали НДС то оказалось, что покупатель провел в своем отчете по НДС эту счет фактуру, а мы нет. Акта сверки подписанного нами и ими нет. Но у покупателя есть та самая счет-фактура с печатями и подписями которую мы договорились убрать совместно. Проплата за эту сделку поступила аж в конце июля, но эти деньги мы им вернули назад.  Кто должен сдать уточненку по НДС в этом случае, поставщик или покупатель? Как отразится на НДС у покупателя и поставщика со стороны ИФНС?
Кручинина Наталья  107 277 баллов, г. Самара
6 августа 2015 в 14:55
50 баллов Добавить баллы
Здравствуйте! Так как Вы являетесь поставщиком, то Вы НДС начисляете, а Ваш покупатель НДС возмещает. Если Вы не показываете этот НДС в декларации, то у Вашего покупателя будут проблемы с возмещением этого НДС (и неважно, что у покупателя есть счет-фактура, в возмещении ему налоговая откажет, так как с этого года вместе с декларацией сдается книга продаж и книга покупок для тотальной сверки выставленных и полученных счетов-фактур согласно поправкам в ст. 169 и 174 Налогового кодекса). Так что, "уточненку" надо сдавать Вашему покупателю.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер