Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Требование от ИФНС пояснений по декларации по НДС

14 августа 2015 в 09:13
Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться, из налоговой пришло требование о занижении суммы НДС к уплате в бюджет (контрольное соотношение 1.27) написано в требовании графа "данные ,отраженные в декларации" 600500>0.00. Не могу разобраться где ошибка, если все данные верно перенесены из кн покупок и кн продаж
iva222  972 балла
14 августа 2015 в 09:29
58 баллов Добавить баллы
Добрый день.  Нужно смотреть документ КОНТРОЛЬНЫЕ СООТНОШЕНИЯ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ФОРМ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ  утверждыны  ПИСЬМО от 23 марта 2015 г. N ГД-4-3/4550@

дНДС
1.27
гр. 5 ст. 110 р. 3 + сумма ст. 050 и 130 р. 6 + сумма ст. 060 по всем листам р. 2 + сумма ст. 050 р. 4 + ст. 080 р. 4 = [ст. 260 + ст. 270] р. 9 + [ст. 340 прил. 1 к р. 9 дНДС + ст. 350 прил. 1 к р. 9 дНДС - ст. 050 прил. 1 к р. 9 дНДС - ст. 060 прил. 1 к р. 9 дНДС]    

если левая часть равенства < правой НК РФ ст. 153, 161, 164, 165, 166, 167, 173 занижение суммы НДС, исчисленного к уплате в бюджет
1) Если камеральной налоговой проверкой выявлены ошибки в налоговой декларации (расчете) и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в представленных документах, либо выявлены несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, содержащимся в документах, имеющихся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля, на основании пункта 3 статьи 88 НК РФ направить сообщение налогоплательщику с требованием представить в течение пяти дней необходимые пояснения или внести соответствующие исправления в установленный срок.
2) При условии заполнения р. 1 ст. 050 дНДС направить требование о представлении документов, подтверждающих в соответствии со статьей 172 НК РФ правомерность применения налоговых вычетов.
3) Если установлен факт нарушения законодательства о налогах и сборах, составляется акт проверки согласно статье 100 НК РФ.  

У вас невыполнены контрольные соотношения , предусмотренные п.1,27.Проверьте по выше приведенной формуле. Прикрепляю  более читаемый файл
Прикреплен 1 файл:
п.1,27.docx
Cat87  0 баллов
14 августа 2015 в 09:35
Сообщение-вопрос удалено модератором. 
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Ирина Ротнова Модератор
14 августа 2015 в 09:38
Цитата (Cat87):Здравствуйте,мне прислали такое же письмо, только суммы 355547 >=355507,83. ? как быть? первы раз сдаю декларацию по НДС
Добрый день. На нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, дождитесь ответа в созданной Вами теме: Занижение суммы НДС, подлежащей уплате в бюджет . Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума
В этой теме Вам не ответят.
iva222  972 балла
14 августа 2015 в 10:02
12 баллов Добавить баллы
Самый простой вариант если заполнен только раздел 1,3,8,9 декларации по НДС то формула гр. 5 стр.110 раздела 3=  [ст. 260 + ст. 270] раздела 9, т.е  Общая сумма налога, исчисленная в бюджет  , отраженная по гр. 5 стр. 110 раздела 3 декларации равна  сумме НДС всего по книге продаж раз.9 стр. 260+ стр.270  по ставкам 18%+10%.Проверьте сначала это равенство, а если заполнены другие разделы, то полностью по той длинной формуле.
14 августа 2015 в 10:36
Вот декларация
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер