Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Занижение суммы НДС, подлежащей уплате в бюджет

14 августа 2015 в 09:21
Здравствуйте,первый раз сдавала декларацию по НДС 2 квартал! Налоговая прислала требование,что сумма налога по 1 разделу стр.110>суммы налога из раздела 9 на 39,17 копеек.! Требуют написать пояснение либо внести изменения в декларацию! Помогите пожалуйста,не знаю что делать,никогда с этим не сталкивалась((( Пишут что занинежие суммы НДС,подлежащей уплате в бюджет. 355547>=355507,83
iva222  972 балла
14 августа 2015 в 10:27
21 балл Добавить баллы
Добрый день. Проанализируйте почему у вас возникло расхожение на 39 руб. между книгой покупок и стр. 110 декларации по НДС, которая заполняется на основании книги покупок .Может невнимательно заполнили  разд.3 декларации по НДС.В стр. 110 должно быть  355508 руб. , если у вас не заполнены другие разделы  в декларации по НДС из той формулы, которая приведена в требовании. По факту  у вас наоборот завышение суммы уплаты в бюджет на 39 руб., т.к. по стр. 110=355547 руб.
http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=322417
http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=322399
14 августа 2015 в 11:10
Цитата (iva222):Добрый день. Проанализируйте почему у вас возникло расхожение на 39 руб. между книгой покупок и стр. 110 декларации по НДС, которая заполняется на основании книги покупок .Может невнимательно заполнили  разд.3 декларации по НДС.В стр. 110 должно быть  355508 руб. , если у вас не заполнены другие разделы  в декларации по НДС из той формулы, которая приведена в требовании. По факту  у вас наоборот завышение суммы уплаты в бюджет на 39 руб., т.к. по стр. 110=355547 руб
А это может быть не правильно поставленная сумма по 3 разделу 070 строка?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
14 августа 2015 в 11:12
Цитата (Cat87):Добрый день. Проанализируйте почему у вас возникло расхожение на 39 руб. между книгой покупок и стр. 110 декларации по НДС, которая заполняется на основании книги покупок .Может невнимательно заполнили  разд.3 декларации по НДС.В стр. 110 должно быть  355508 руб. , если у вас не заполнены другие разделы  в декларации по НДС из той формулы, которая приведена в требовании. По факту  у вас наоборот завышение суммы уплаты в бюджет на 39 руб., т.к. по стр. 110=355547 руб
У меня не заполнены др.разделы декларации НДС!
iva222  972 балла
14 августа 2015 в 11:58
26 баллов Добавить баллы
Если у вас нет других разделов в декл. НДС, то действует формула стр. 110 гр.5 разд.3= сумме строк 260+270 разд.9 книги продаж. Нужно выяснить где правильная цифра или в стр.110 или в книге продаж. Распечатайте  кн.продаж в  бух программе в виде таблички  и проверьте арифметику по НДС по каждой позиции и в целом по фирме ,можно помесячно. Авансы полученные  (стр.070 декл.) тоже отражены в книге продаж, сверьте НДС книге продаж и что  отразили в стр. 070 .

Алгоритм проверки хорошо прописан в статье http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=322399.
18 августа 2015 в 05:47
Цитата (iva222):Если у вас нет других разделов в декл. НДС, то действует формула стр. 110 гр.5 разд.3= сумме строк 260+270 разд.9 книги продаж. Нужно выяснить где правильная цифра или в стр.110 или в книге продаж. Распечатайте  кн.продаж в  бух программе в виде таблички  и проверьте арифметику по НДС по каждой позиции и в целом по фирме ,можно помесячно. Авансы полученные  (стр.070 декл.) тоже отражены в книге продаж, сверьте НДС книге продаж и что  отразили в стр
Я проверила все,получается правильная сумма в стр.110! НДС отошел, сумма авансов отражена правильно! Как написать пояснение в налоговую,что сумма ндс получается наоборот завышена?
iva222  972 балла
18 августа 2015 в 08:44
Значит декларация по НДС заполнена правильно, а ошибка в книге продаж ? Необходимо предоставить в налоговую новую книгу продаж  ( Приказ ФНС России от 29 октября 2014 г. № ММВ-7-3/558) для этого заполняется приложение № 1 к книге продаж (доп.лист к книге продаж).
http://www.buhonline.ru/pub/press/2015/7/10069
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер