Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Какой код операции ставить в 4-м разделе декларации по НДС при экспорте товара в Казахстан?

18 августа 2015 в 07:46
Здравствуйте,
организация на ОСНО, экспорт в Казахстан
в декларации по НДС в 4 разделе поставила код 1010400, через месяц позвонила инспектор из налоговой и сказала что нужно сдать уточненнку, так как неверно указан код. нужно поставить 1010410. не проверив код сдала уточненку с кодом 1010410.
Прошло 3 месяца, за неделю до окончания камералки присылают в ввиде рассылки по электронной отчетности требование внести исправление в декларацию с отражением кода 1011410. теперь стала проверять . и выяснила что сюда подходит и код 1010421.
Пожалуйста подскажите какой же код правильный при отгрузке товаров в Казахстан.
Могут ли отказать в возмещении из-за неправильного кода?
Алексей Крайнев Консультант
18 августа 2015 в 13:56
Добрый день!
В новой форме декларации, подаваемой за кварталы 2015 г., изменился раздел 4  и коды, которые необходимо указывать в этом приложении.
Теперь коды зависят не только от налоговой ставки, но и от субъектного состава сделки.
Если ваши товары облагаются по ставке 18%, то надо указать код 1010421, если по ставке 10% - код 1010422. Но если товары продаются лицам, признаваемым взаимозависимыми с экспортером, надо указать иной код. Если экспортированные товары облагаются по ставке 18% - код 1010462, если 10% - код 1010465.
Есть и другие новые коды (1010461, 1010463, 1010464, 1010466). Их надо будет проставлять в случае, если место регистрации (жительства или налогового резидентства) покупателя находится в офшоре.

Цитата (Худякова Надежда):Могут ли отказать в возмещении из-за неправильного кода?
Формально могут, т.к. вы неправильно заполнили декларацию. Судебных прецедентов я не нашел, видимо, все исправляют в процессе, не доводя до суда.
18 августа 2015 в 14:21
Благодарю за ответ
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер