Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Несоответствие суммы налога на имущество в строке 1150 бухгалтерского баланса и в строке 140 декларации

18 августа 2015 в 18:14
Здравствуйте!
без тапок,долго объяснять.
Что делать если налог на имущ.140 не соответствовала строке 1150 бух.баланса 3 года подряд, в балансе неправильная сумма.Пришло письмо с треб.пояснений
юлия79  213 993 балла, г. Омск
18 августа 2015 в 18:21
Добрый день!

Цитата (БухАллаА):Что делать если налог на имущ.140 не соответствовала строке 1150 бух.баланса 3 года подряд, в балансе неправильная сумма.
 

Поясните инспекции почему так вышло.
18 августа 2015 в 18:29
вот сижу и думаю как СДЕЛАТЬ-ЧТОБ БЕЗ ПОСЛЕДСТВИЙ, бух.баланс ведь неккоректируется.. и если ошибка в активе-то и в пассиве тоже.  В активе по сроке 1150 указана сумма ОС без вычета амортизации,КУДА пересунуть эту сумму безболезненно...Так не хочется что бы  приехать Им захотелось. Поможите советом
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
18 августа 2015 в 20:30
Цитата (БухАллаА):Поможите советом
и как вопрос консультантам перенаправить?
Мария Ларичева Главный модератор
19 августа 2015 в 00:11
Цитата (БухАллаА):
Цитата (БухАллаА):Поможите советом
и как вопрос консультантам перенаправить?
Добрый день!
На нашем форуме ответы даются в течение трёх рабочих дней. Если по истечении этого срока Вам не ответят, то пришлите ссылку на свою тему любому модератору в личном сообщении, и мы отошлём ссылку нашему штатному эксперту.
юлия79  213 993 балла, г. Омск
19 августа 2015 в 06:31
Добрый день!

Цитата (БухАллаА): В активе по сроке 1150 указана сумма ОС без вычета амортизации,КУДА пересунуть эту сумму безболезненно
А сумма амортизации по балансу где отражалась,т.е. сальдо на 02 счете?А?
19 августа 2015 в 12:54
Цитата (юлия79):сальдо на 02 счете
так точно!
юлия79  213 993 балла, г. Омск
19 августа 2015 в 13:02
Добрый день!

Цитата (БухАллаА):так точно!
Что точно-то?А?
Вы на вопрос ответьте.

В балансе ОС показываются по остаточной стоимости.Т.е. Сальдо по сч.01-сальдо по сч.02.
У вас,как я поняла в активе баланса по стр.1150 показано сальдо по сч.01,а сальдо по сч.02 где в балансе отражено?
19 августа 2015 в 13:34
нигде, слетала 1с, баланс верстался "на коленке" практически, и вот как то так случилось, теперь вот разгрести надо.Не знаю откуда браться, чтоб лучше было.
Важный бух  79 652 балла, г. Астрахань
19 августа 2015 в 13:41
34 балла Добавить баллы
Цитата (БухАллаА):нигде, слетала 1с, баланс верстался "на коленке" практически, и вот как то так случилось, теперь вот разгрести надо.Не знаю откуда браться, чтоб лучше было.
Здравствуйте.

 Ответить на требование , подтвердив что в отчетности ошибка вызванная техническим сбоем программы, а в силу ПБУ 22/2010 утвержденная бух.отчетность не передается.  Определиться с существенностью ошибки , чтобы корректировать отчетность уже за 2015 год с учетом ее исправления. Что налог на имущество рассчитан верно ( если неверно, доплатить налог и пени и после подать уточненку ) ( ст. 81 Нк РФ )

Важно проверить отклонение данных по 10 процентному порогу. ( ст. 15.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях.)
19 августа 2015 в 13:49
Цитата (Важный бух):ст. 15.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях
баланс за 2012 год. в 2015 уже нигде не отражается.

не пойму чем руководствовалась-но баланс сошелся...
Важный бух  79 652 балла, г. Астрахань
19 августа 2015 в 13:51
Цитата (БухАллаА):баланс за 2012 год. в 2015 уже нигде не отражается.

не пойму чем руководствовалась-но баланс сошелся...
А если остатки по состоянию 31.12.12. неверные как они стали верные по состоянию на 31.12.13 ? Их исправляли что ли ?
19 августа 2015 в 14:37
ничего не исправляли-так и понеслось, и за 13
Важный бух  79 652 балла, г. Астрахань
19 августа 2015 в 14:42
Цитата (БухАллаА):ничего не исправляли-так и понеслось, и за 13
Значит ошибка никуда не делась. И ее нужно устранить, чтобы отразить в отчетности за 2015 год верные входящие и исходящие остатки.
19 августа 2015 в 15:17
Цитата (Важный бух):И ее нужно устранить, чтобы отразить в отчетности за 2015 год верные входящие и исходящие остатки.
С чего бы Вы начали?  и как? пишем письмо для начала и... в ступоре
Важный бух  79 652 балла, г. Астрахань
19 августа 2015 в 15:23
Цитата (БухАллаА):С чего бы Вы начали?  и как? пишем письмо для начала и... в ступоре

Да.
Определяем ошибку на существенность. Она существенна для вас ?
19 августа 2015 в 16:05
для ооо нет, и по учетной политике не существенна.
Важный бух  79 652 балла, г. Астрахань
19 августа 2015 в 16:47
7 баллов Добавить баллы
Цитата (БухАллаА):для ооо нет, и по учетной политике не существенна.
То есть нужно исправлять отчетность без ретроспективного пересчета.  ( ПБУ 22/2010)

Иногда ошибки возникают непосредственно при составлении форм бухгалтерской отчетности. Исправляются эти ошибки точно так же, как в первичных учетных документах.

Например:

- если вы забыли поставить прочерки по тем строкам, где отсутствуют показатели, то их следует поставить.

- если вы забыли заключить некоторые показатели в круглые скобки, то, обнаружив это, подставьте скобки.

- если вы обнаружили, что итоговые показатели в бухгалтерских отчетных формах подсчитаны неверно, зачеркните неверную цифру одной чертой и напишите рядом правильную цифру. Затем напишите "исправленному верить", поставьте свою подпись и дату исправления.

Также исправляются и другие ошибки в бухгалтерской отчетности, не связанные с ошибками в первичных документах и регистрах бухгалтерского учета.

Бухгалтерский баланс: техника составления / под ред. Д. М. Кислова

Коллектив авторов:

К. А. Либерман, П. Ю. Квитковская,

И. А. Толмачев, М. В. Беспалов,

О. Н. Берг, Т. Н. Межуева
19 августа 2015 в 17:05
Спасибо большое!
для ифнс думаю как отписать-ошибка в строке 1150 и весь баланс наперекосяк((( надо восстановить программу за 2012 г.а срок ответа сегодня.
НКК Консультант
20 августа 2015 в 11:01
Цитата (БухАллаА):Спасибо большое!
для ифнс думаю как отписать-ошибка в строке 1150 и весь баланс наперекосяк((( надо восстановить программу за 2012 г.а срок ответа сегодня.
Добрый день!

Ну ведь налоговики спрашивают именно про строку 1150 Баланса, вот и напишите, что в ней ошибка и верная сумма такая-то, соответствующая декларации по налогу на имущество.
А про весь баланс они же не спрашивают, поэтому для них и не нужно ничего более указывать или корректировать.
А для себя нужно все исправлять как написали коллеги выше.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер