Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Не принят к возмещению НДС за 4-й квартал 2014 года

19 августа 2015 в 16:27
Здравствуйте! Вынуждена разбираться с событиями, произошедшими " до меня", самой, похоже, не под силу, упускаю главное, пожалуйста, помогите! В 1 кв-ле 2015 г. ООО на ОСН было предложено предъявить документы для камеральной проверки, т.к. в д-ции по НДС за 4 кв. 2014г. была указана сумма к возмещению из бюджета. Требование было не выполнено, док-ты ООО не предоставило, в результате расходы к уменьшению в полном объеме не были приняты, налог в 1 кв. был списан с расч. счета. С этого момента для меня и начинается ребус. Сумму НДС следует восстановить в 1 кв. 2015г (согл. решения), поставив ее в Д 91.02 с К 68. А будет она уменьшать прибыль? А если это прочие расходы, не учитываемые в формировании прибыли, тогда  может в Д 99....(какой-нибудь субсчет )?Пожалуйста, помогите , объясните!
юлия79  214 900 баллов, г. Омск
19 августа 2015 в 17:45
Добрый день!

Цитата (SOS me):В 1 кв-ле 2015 г. ООО на ОСН было предложено предъявить документы для камеральной проверки, т.к. в д-ции по НДС за 4 кв. 2014г. была указана сумма к возмещению из бюджета. Требование было не выполнено, док-ты ООО не предоставило, в результате расходы к уменьшению в полном объеме не были приняты, налог в 1 кв. был списан с расч. счета. С этого момента для меня и начинается ребус. Сумму НДС следует восстановить в 1 кв. 2015г (согл. решения), поставив ее в Д 91.02 с К 68. А будет она уменьшать прибыль? А если это прочие расходы, не учитываемые в формировании прибыли, тогда  может в Д 99....(какой-нибудь субсчет )?
Проводка по восстановлению НДС верная.

Дт 91.2 не принимаемые в НУ Кт 68.02

НДС в расходах по налогу на прибыль не учитывается!
19 августа 2015 в 19:22
Юлия, добрый вечер. Спасибо Вам за ответ, он оправдал ожидания. Если можно, подскажите на какую статью НК сослаться в разговоре с директором. Заранее благодарю.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
НКК Консультант
20 августа 2015 в 14:09
Цитата (SOS me):Юлия, добрый вечер. Спасибо Вам за ответ, он оправдал ожидания. Если можно, подскажите на какую статью НК сослаться в разговоре с директором. Заранее благодарю.
Добрый день!

А Вы не планируете подавать истребуемые ИФНС документы и отстаивать свое право на вычеты?
Считаю, что истечения срока исковой давности данная сумма НДС является переплатой по налогу и отражается проводкой Д 68.2 К 51.
Соответственно, когда Вы добъетесь подтверждения вычета (в ИФНС или суде), то налоговики зачтут данный платеж как переплату по НДС и у Вас пойдет сальдо по счету 68.2 с данными налоговиков.
21 августа 2015 в 10:45
День добрый! Я, к сожалению, совершенно не знаю  наших прав в создавшейся ситуации, мы еще не пропустили время, когда можно было бы что-нибудь исправить? Подскажите, где можно почитать?
НКК Консультант
21 августа 2015 в 12:29
Цитата (SOS me):День добрый! Я, к сожалению, совершенно не знаю  наших прав в создавшейся ситуации, мы еще не пропустили время, когда можно было бы что-нибудь исправить? Подскажите, где можно почитать?
Добрый день!

Посмотрите материал во вложении, пожалуйста.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер