Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Уточненная декларация по НДС за 2010 год

20 августа 2015 в 16:25
Добрый день. 
Наша ИФНС просит подать уточненную декларацию по НДС за 2,3,4 квартал 2010 года. В наших декларациях была заполнена строка 150 (НДС по выданным авансам) и не было отражения НДС по строке 100 при получении товаров в счет выданных авансов. Не знаем что делать. С одной стороны не хочется портить отношения с ИФНС. С другой стороны при подаче уточненной декларации даем повод нас проверить. Или мы не правы?
Спасибо.
Ольга Рогова  234 981 балл, г. Ростов-на-Дону
20 августа 2015 в 23:58
Доброго времени суток.
Цитата (Любовь Леонидовна Воробьева):Добрый день. 
Наша ИФНС просит подать уточненную декларацию по НДС за 2,3,4 квартал 2010 года. В наших декларациях была заполнена строка 150 (НДС по выданным авансам) и не было отражения НДС по строке 100 при получении товаров в счет выданных авансов. Не знаем что делать. С одной стороны не хочется портить отношения с ИФНС. С другой стороны при подаче уточненной декларации даем повод нас проверить. Или мы не правы?
Спасибо.
А Вы как думаете, декларация за указанный период заполнена верно?
Рекомендации ФНС по проведению камеральных проверок: что полезно знать бухгалтеру
Nataly S Консультант
21 августа 2015 в 00:39
Здравствуйте.
Цитата (Любовь Леонидовна Воробьева):Наша ИФНС просит подать уточненную декларацию по НДС за 2,3,4 квартал 2010 года. В наших декларациях была заполнена строка 150 (НДС по выданным авансам) и не было отражения НДС по строке 100 при получении товаров в счет выданных авансов.
С чем связана "просьба" ФНС? Срок камеральной проверки - 3 месяца со дня представления налогоплательщиком налоговой декларации, и он явно истек (статья 88 НК). Для выездной проверки в 2015 году 2010 год недоступен (статья 89 НК). 
Цитата (Любовь Леонидовна Воробьева):С одной стороны не хочется портить отношения с ИФНС. С другой стороны при подаче уточненной декларации даем повод нас проверить. Или мы не правы?
Правы. Уточненка - повод для проверки, другого способа покопаться в 2010 году у налоговиков нет.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
21 августа 2015 в 07:37
Цитата (Ольга Рогова):А Вы как думаете, декларация за указанный период заполнена верно?
Добрый день. Мы проверили. Неверно. Надо было в строке 100 отразить сумму и увеличить на эту же сумму 130 строку. На налог к уплате это не повлияет, но изменит саму декларацию.
21 августа 2015 в 07:39
Цитата (Nataly S):С чем связана "просьба" ФНС? Срок камеральной проверки - 3 месяца со дня представления налогоплательщиком налоговой декларации, и он явно истек (статья 88 НК). Для выездной проверки в 2015 году 2010 год недоступен (статья 89 НК). 
По нашей информации ИФНС проверила вышестоящая и у них "проблемы", которые надо решить до 01.09.2015г.
Ольга Рогова  234 981 балл, г. Ростов-на-Дону
21 августа 2015 в 09:08
50 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (Любовь Леонидовна Воробьева):По нашей информации ИФНС проверила вышестоящая и у них "проблемы", которые надо решить до 01.09.2015г.
Примерной ситуацией мне приходилось сталкиваться в 2014г.  В субботу  на мобильник мне позвонил инспектор и сообщил, что нашу налоговую проверяет Москва и в части проверки попал мой ИП(НДС). Ошибка была в том, что  возвратный НДС  от покупателя попал  строку 170, а должен был попасть 120,  договорились с инспектором писать пояснение.      
Думаю, что и в Вашей ситуации нужно писать именно подробные пояснения, но только не уточненку .
Может быть так:
Настоящим письмом уведомляем, что в результате проверки декларации НДС за 2010г, нами были обнаружены не корректно заполненные декларации  1кв. 2кв ..... . (описываем подробно ошибку, что куда попало ).
Хотим сообщить,что не точности в заполнении декларации за................не привели к занижению налоговой базы по НДС, соответственно в такой ситуации  необходимости в  подаче уточненных декларации за 2010г нет (абз. 2 п. 1 ст. 81 НК РФ).
Приложения: 
Анализы счетов в разрезе по кварталам.
21 августа 2015 в 20:15
Спасибо.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер