Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Передача кулера от работника в организацию

Perchinka (автор вопроса)  830 баллов, г. Новосибирск
21 августа 2015 в 11:36
Здравствуйте.
Подскажите, как оформить передачу кулера для воды от сотрудника в организацию.
Договор на кулер был оформлен на сотрудника. Но счет на оплату выставлен был на ООО. Соответственно оплата была осуществлена через расчетный счет организации, где в деталях платежа было указано "оплата за Иванову".
Я просила переоформить документы на ООО, но поставщики отказываются это делать.
Какие налоговые последствия могут быть для обоих сторон при передаче кулера сотрудником в ООО?
Заранее благодарю за помощь.
Платова  21 907 баллов, г. Симферополь
21 августа 2015 в 14:21
Цитата (Perchinka):Здравствуйте. 

Договор на кулер был оформлен на сотрудника.
Здравствуйте! поясните: договор купли-продажи, аренды?
21 августа 2015 в 15:35
Добрый день.
Нужно было просить переделать документы до того, как произвели оплату. На основании чего произвели перечисление "за Иванову": она написала соответствующее заявление, руководитель его завизировал?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
rmx  431 балл
21 августа 2015 в 17:40
Цитата (Perchinka):Здравствуйте.
Подскажите, как оформить передачу кулера для воды от сотрудника в организацию.
Договор на кулер был оформлен на сотрудника. Но счет на оплату выставлен был на ООО. Соответственно оплата была осуществлена через расчетный счет организации, где в деталях платежа было указано "оплата за Иванову".
Я просила переоформить документы на ООО, но поставщики отказываются это делать.
Какие налоговые последствия могут быть для обоих сторон при передаче кулера сотрудником в ООО?
Заранее благодарю за помощь.
Добрый день, никаких последствий не будет если НДС к вычету не заявите и расходы на прибыль не спишите. Единственное последствие для Вас - это НДФЛ Улыбаюсь
Если это уже все в учете "сделали" то есть списали расход и вычли НДС, то не знаю на каком основании вы взяли НДС к вычету > соответственно надо будет снять этот вычет и внести корректировки в учет/ отчетность.
В отношении прибыли, если списали в расходы, можно будет сделать просто напросто закупочный акт на физика.... и как бы купить у него этот кулер....
А проблема тут в том, что вы по факту оплатили "подарок" физику и быть Вам теперь налоговым агентом , а если захотите списать кулер в расходы и купите имущество у физика назад, то физик сам будет вынужден платить НДФЛ с такой продажи..(получается , что 2 раза заплатите НДФЛ...)
Perchinka (автор вопроса)  830 баллов, г. Новосибирск
26 августа 2015 в 10:04
Цитата (Платова):Здравствуйте! поясните: договор купли-продажи, аренды?
Здравствуйте!
Договорс физ лицом и поставщиком есть. Только назывется он "Правила продажи и доставки Чистой питьевой воды, оборудования, сопутствующих товаров". Также есть акт приема-передачи имущества оформленный на физ.лицо. Эти документы были оформлены в январе 2015г.
Perchinka (автор вопроса)  830 баллов, г. Новосибирск
26 августа 2015 в 10:07
Цитата (Al-ra5):Добрый день.
Нужно было просить переделать документы до того, как произвели оплату. На основании чего произвели перечисление "за Иванову": она написала соответствующее заявление, руководитель его завизировал?
Здравствуйте.
Я понимаю, что переделать документы нужно было вовремя. Но я пришла работать в компанию в мае 2015 г. Вся эта канитель не может разрешиться с мая месяца. А фактическая оплата и оформление документов были произведены с января.
Заявления от сотрудника нет.
Perchinka (автор вопроса)  830 баллов, г. Новосибирск
26 августа 2015 в 10:14
Цитата (rmx):Добрый день, никаких последствий не будет если НДС к вычету не заявите и расходы на прибыль не спишите. Единственное последствие для Вас - это НДФЛ
Добрый день.
Забыла уточнить, что наша организация на УСН 15%. С НДС и прибылью все ясно.
Меня как раз беспокоил НДФЛ и документальное оформление всего действа.
На сколько я понимаю, у организации не возникает обязанности платить налог за физлицо. На основании пп. 2 п. 1 ст. 228 НК РФ исчисление и уплату НДФЛ самостоятельно производят физические лица, исходя из сумм, полученных от продажи имущества, принадлежащего этим лицам на праве собственности.
Но оплата была произведена организацией напрямую поставщику, а не физлицу. И поставщик потребовал писать в деталях платежа "оплата за Иванову" А?.
При этом физлицо является сотрудником организации Ох!.
Спасибо.
юлия79  214 216 баллов, г. Омск
26 августа 2015 в 10:23
Добрый день!

Цитата (Perchinka):Но если он при этом является сотрудником
Является.При подаче 3НДФЛ он может воспользоваться имущественным вычетом(кулер не дороже ведь 250 000 р) и платить налог не нужно.(ст.220 НК)
26 августа 2015 в 11:14
Цитата (Perchinka):оплата была произведена организацией напрямую поставщику, а не физлицу. И поставщик потребовал писать в деталях платежа "оплата за Иванову" .
При этом физлицо является сотрудником организации
Возьмите (теперь уже задним числом) заявление с Ивановой о том, что она просит оплатить такой-то товар в счет ее зарплаты. Удержите перечисленную сумму из зарплаты и купите у нее кулер по той же самой цене. Таким образом не возникнет никакого лишнего НДФЛ.
Perchinka (автор вопроса)  830 баллов, г. Новосибирск
26 августа 2015 в 18:18
Александра, большое человеческое спасибо за подсказку. Все гениальное просто Улыбаюсь. Порой, зациклишься на проблеме и не видишь "дальше носа".
Спасибо всем, кто откликнулся Цветы.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер