Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Проводки при поступлении средств на капитальный ремонт

25 августа 2015 в 09:16
Добрый день! Выручайте, голова кругом от прочтения всех форумов по счету 86!!! У нас ТСЖ (некоммерческая организация) в связи с постановлением правительства с 01.10.2014 года, жители платят по статье капитальный ремонт, он собирается на спец.счете, расходов нет (пока), какие мне проводки нужно сделать, чтобы реально видеть задолженность жителей и поступления. Я делаю так 
Д51/55/ К 86 - провожу поступления и как дальше...
Кручинина Наталья  107 277 баллов, г. Самара
25 августа 2015 в 14:13
54 балла Добавить баллы
Здравствуйте!
Цитата (Запутанная):чтобы реально видеть задолженность жителей и поступления
Д-т 76 К-т 86 - отражена задолженность жителей; 
Д-т 51 К-т 76 - поступления от жителей в погашение задолженности.
26 августа 2015 в 09:19
Цитата (Кручинина Наталья):чтобы реально видеть задолженность жителей и поступления
Д-т 76 К-т 86 - отражена задолженность жителей; 
Д-т 51 К-т 76 - поступления от жителей в погашение задолженности.
Я согласна, а начисления как провести? ведь оплата не 100 %. Должно быть начисления минус поступления должен быть долг жителей. По другим статьям я делаю реализацию по  Д62.1 К 90.1 ставлю начисления Д51 К62.1 поступления и в аналитике 62,1 вижу реальную картину долга.
р.s.    не пойму почему 76.5 "Расчеты с дебиторами и кредиторами, РАСХОДЫ не принимаются для целей налогообложения (в рублях)" ведь у меня поступления на счет а не расходы 
Кручинина Наталья  107 277 баллов, г. Самара
26 августа 2015 в 09:49
Здравствуйте!
Цитата (Запутанная):а начисления как провести?
Вот так:
Цитата (Кручинина Наталья):Д-т 76 К-т 86 - отражена задолженность жителей; 
По дебету 76 счета Вы отражаете задолженность жителей, по кредиту - погашение ими этой задолженности. 
Цитата (Запутанная):не пойму почему 76.5 "Расчеты с дебиторами и кредиторами, РАСХОДЫ не принимаются для целей налогообложения (в рублях)" ведь у меня поступления на счет а не расходы 
76 счет используете, потому что этот капитальный ремонт не Вы будете делать (то есть это не Ваша реализация), через Вас только деньги идут. Доходов и расходов при данной операции не возникает.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер