Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Контрольное соотношение в декларации по НДС

27 августа 2015 в 12:48
Добрый день, помогите пожалуйста в следующем вопросе. Согласно письму ФНС России от 23.03.15 № ГД-4-3/4550@ должны выполняться контрольные соотношения р. 3 (ст. 010 гр. 3 + 020 гр. 3 + ст. 030 гр. 3 + ст. 040 гр. 3) / [р. 3 (ст. 010 гр. 3 + ст. 020 гр. 3 + ст. 030 гр. 3 + ст. 040 гр. 3) + (р. 7 сумма гр. 2 - коды (1010800 - 1010821)] = р. 3 ст. (120 + 150 + 160) гр. 3 / [р. 3 ст. (120 + 150 + 160) гр. 3 + р. 7 гр. 4 - коды (1010800 - 1010821)]  , но согласно порядку заполнения 7 раздела налоговой декларации ПРИКАЗот 29 октября 2014 г. N ММВ-7-3/558@ "....При отражении в графе 1 операций, не признаваемых объектом налогообложения, а также операций по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации, под соответствующими кодами операций налогоплательщиком заполняются показатели в графе 2. При этом показатели в графах 3 и 4 не заполняются (в указанных графах ставится прочерк)...." следует, что графа 4 в 7 разделе всегда пустая, т.е. указанное соотношение всегда должно равняться 1 (или быть близкой 1, если округлять до целых). У меня в 7 разделе отражаются субсидии на гос.задание по коду 1010816, сумма в графе 2 раздела 7 очень большая (порядка 100 млн.р.) , соотношение не выполняется (получается 0,016 =1), как быть? может я что-то делаю не правильно? как быть если налоговая потребует пояснения?
Александр Погребс Главный консультант
31 августа 2015 в 16:06
Добрый день!

Вы вроде бы всё делаете правильно...
Если в графе 2 раздела 7 есть показатель, а в графе 4 прочерк, то соотношение явно не должно соблюдаться... 
Возможно, оно для других кодов...

Успехов!
31 августа 2015 в 20:33
Огромное вам спасибо!!!!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер