Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Вычет по НДС при продаже товара в Республике Беларусь

1 сентября 2015 в 11:39
Добрый день! Подскажите пожалуйста! Мы работаем на ОСНО. Оптовые продажи. Такая ситуация: мы покупаем товар в РФ (с НДС) и продаем в РБ (0% НДС). Могу ли я ставить сумму покупного НДС на вычет, при заполнении декларации по НДС в 3 разделе в 120 строку (налоговые вычеты)? продаем по ставке 0% и подтверждаем нулевую ставку.
Goddess  186 баллов, г. Москва
1 сентября 2015 в 13:49
34 балла Добавить баллы
Добрый день. Посмотрите, шпаргалку. В таблице есть проводки. Вообще, НДС к зачету принимается после подтверждения экспортной отгрузки. "Сумма "входного" НДС, уплаченная по товарам, которые реализованы на экспорт, принимается к вычету в особом порядке, а именно на момент определения налоговой базы, установленный ст. 167 НК РФ (п. 3 ст. 172 НК РФ). Так, этот налог принимается к вычету на последнее число квартала, в котором собран полный пакет документов, предусмотренных ст. 165 НК РФ, а если документы не собраны вовремя - на дату отгрузки товаров (п. 9 ст. 167 НК РФ)"
Прикреплен 1 файл:
шпаргалка по экспорту.docx
1 сентября 2015 в 14:33
Получается в книге покупок у меня эти суммы должны отражаться по коду 01 и по коду 25 ? на данный момент в книге покупок у меня отражена только операция с кодом 25-это подтверждение 0 ставки. Если я ставлю галочку (отражать СФ в книге покупок) в которых входной НДС тогда у меня по 19.03 получается пришло меньше а ушло больше. У меня есть 19.07 счет, который я закрыла, сделав операцию подтверждение 0% ставки и формирование книги покупок , а 19.03 не идет.. Вот мои проводки:
Поступление товаров
Д 41.01.1 К 60.01 
Д 19.03 К 60.01
Реализация товаров
Д 90.02.2  К 41.01.1
Д 62.01 К 90.01.2
Д 19.07. К 19.03

Помогите разобраться, что здесь не так.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Goddess  186 баллов, г. Москва
1 сентября 2015 в 15:10
Д 19.07. К 19.03 - не поняла эту проводку, как закрывается счет 19.07?
1 сентября 2015 в 15:23
Когда я делаю реализацию, создается автоматически такая проводка Д 19.07 К 19.03, переходит входной НДС на 0% НДС - 19.07 и закрывается формированием записей книги покупок и подтверждение нулевой ставки (в помощнике по НДС)
Goddess  186 баллов, г. Москва
1 сентября 2015 в 15:43
Честно говоря, не совсем понимаю, почему такая проводка, посмотрела еще в нескольких источниках, во всех одна и та же проводка: 

На последнее число квартала, в котором собран полный пакет документов, подтверждающих обоснованность применения нулевой ставки по НДС:
Принят к вычету НДС, предъявленный при приобретении товара, реализованного на экспорт
Д 68 К19
1 сентября 2015 в 15:56
может такая проводка потому что раздельный учет НДС. у меня принят к вычету НДС Д 68.02 К 19.07, этот НДС идет в 4 раздел налоговой декларации, а в 3 раздел мы не ставим сумму входного НДС , я так понимаю?
Goddess  186 баллов, г. Москва
1 сентября 2015 в 16:01
Да, именно так, входящий НДС по товару, который ушел на экспорт, отражается только в 4 разделе.
1 сентября 2015 в 17:21
Спасибо огромное что откликнулись на мой вопрос!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер