Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

НДС при передаче материалов в счет оплаты за услуги

2 сентября 2015 в 09:03
Добрый день! Устроилась на новую работу в ООО на ОСНО. А там такая ситуация.
 Предприятие на ОСНО ООО "Ромашка" передает предприятию на УСН 6% ООО "Василек"  давальческое сырье для изготовления ТЭНов по акту приема-передачи ТМЦ.  ООО "Василек" изготавливает тэны и передает их в ООО "Ромашка" по акту и выставляет акт за изготовление тэнов.  ООО "Ромашка"  в счет оплаты за услуги по изготовлению тэнов передает в ООО "Василек" материалы по акту приема-передачи ТМЦ без начисления НДС, закрывая этим часть задолженности. Еще ООО "Ромашка" заключило договор с другим предприятием на размещение информации в сети Интернет, перечисляет ден. средства по этому договору, но информация размещается о ООО "Василек". Тем самым ООО "Ромашка" закрывает остаток долга за изготовление тэнов  ООО "Васильку". В конце месяца организации подписывают акт взаимозачета.  
Мне кажется это неверным.
Я считаю так:
1. При передачи материалов в счет оплаты за услуги по изготовлению тэнов ООО "Ромашка" должна отразить у себя реализацию и начислить НДС к уплате.
2. Договор на услуги по размещению информации в сети интернет должно было заключить ООО "Василек", а ООО "Ромашка" могла бы оплачивать эти услуги в счет погашения оставшейся задолженности, согласно писем от ООО "Василек".
Помогите разобраться.
Александр Погребс Главный консультант
2 сентября 2015 в 15:51
Добрый день!
Цитата (Ирина Савельева):Мне кажется это неверным.
Мне тоже так кажется.

Цитата (Ирина Савельева):1. При передачи материалов в счет оплаты за услуги по изготовлению тэнов ООО "Ромашка" должна отразить у себя реализацию и начислить НДС к уплате.
Совершенно верно!
Передача материалов в счет оплаты - самая обыкновенная продажа. И должна облагаться НДС, если продавец на ОСНО и является плательщиком НДС.

Цитата (Ирина Савельева):2. Договор на услуги по размещению информации в сети интернет должно было заключить ООО "Василек", а ООО "Ромашка" могла бы оплачивать эти услуги в счет погашения оставшейся задолженности, согласно писем от ООО "Василек".
В принципе, да, договор на рекламу ООО "Василек" должен заключать ООО "Василек".
Или какой-нибудь посреднический договор.
А так просто платить за чужую рекламу по своему договору и потом получать компенсацию - это неправильно.
Если это перепродажа услуги - т.е. для Василька рекламу осуществляет Ромашка - тогда нужно начислить НДС на сумму реализации этих услуг.

Успехов!
2 сентября 2015 в 16:10
Спасибо большое!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер