Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Требование пояснений при завышении вычетов по НДС

4 сентября 2015 в 13:54
Добрый день. ООО на ОСНО. Получено требование с налоговой  с требованием пояснений. Установлено завышение вычетов по НДС за 6 месяцев 2015 г. в счет предоплаты(т.е. стр.070 меньше стр. 170). Эта разница образовалась т.к. предоплата была получена в 2014 году, а реализация прошла в 2015.Книгу покупок и продаж проверила ошибок не обнаружилаю Устроит ли такое пояснение ФНС?
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
4 сентября 2015 в 15:03
Цитата (ЛёляН):Устроит ли такое пояснение ФНС?
Здравствуйте. Да устроит. Я отвечала и от меня отстали. Причина была такая же.
4 сентября 2015 в 16:29
Спасибо
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Ольга Рогова  235 565 баллов, г. Ростов-на-Дону
4 сентября 2015 в 17:13
Добрый день.
Цитата (ЛёляН):Добрый день. ООО на ОСНО. Получено требование с налоговой  с требованием пояснений. Установлено завышение вычетов по НДС за 6 месяцев 2015 г. в счет предоплаты(т.е. стр.070 меньше стр. 170). Эта разница образовалась т.к. предоплата была получена в 2014 году, а реализация прошла в 2015.Книгу покупок и продаж проверила ошибок не обнаружилаю Устроит ли такое пояснение ФНС?
Примерно так:
ООО  (ИНН) в ответ на Ваше требование  №  от .................г.(исп..) сообщаем следующее:
 За 2 квартал 2015 год фирма получила высокий показатель налоговых вычетов в сумме исчисленного налога на добавленную стоимость. Это обусловлено тем, что в 4 квартале 2014 была получена предоплата за товар и с предоплаты продавец обязан начислить НДС в бюджет (п. 1 ст. 168 НК РФ). На начало 2 квартала 2015г. остаток по счету 76АВ составил 0000000 руб. Во 2 квартале 2015 состоялась отгрузка товара отплаченного ранее. После отгрузки товаров покупателю в счет полученного аванса, сумма НДС с аванса подлежит вычету (п.8 ст. 171 НК РФ), остаток по счету 76АВ на конец 2 квартала 2015г. составил  000000 руб. 
4 сентября 2015 в 18:48
Цитата (Ольга Рогова):Примерно так:
ООО  (ИНН) в ответ на Ваше требование  №  от .................г.(исп..) сообщаем следующее:
 За 2 квартал 2015 год фирма получила высокий показатель налоговых вычетов в сумме исчисленного налога на добавленную стоимость. Это обусловлено тем, что в 4 квартале 2014 была получена предоплата за товар и с предоплаты продавец обязан начислить НДС в бюджет (п. 1 ст. 168 НК РФ). На начало 2 квартала 2015г. остаток по счету 76АВ составил 0000000 руб. Во 2 квартале 2015 состоялась отгрузка товара отплаченного ранее. После отгрузки товаров покупателю в счет полученного аванса, сумма НДС с аванса подлежит вычету (п.8 ст. 171 НК РФ), остаток по счету 76АВ на конец 2 квартала 2015г. составил  000000 руб. 
Спасибо.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер