Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Уточненная декларация по налогу на прибыль при завышении налога

seu1982 (автор вопроса)  0 баллов, г. Борисоглебск
24 сентября 2015 в 11:52
Добрый день! Уважаемые форумчане, подскажите пожалуйста как поступить. За 2 кв. 2015 г. была сдана декларация по налогу на прибыль с суммой налога 35972 р., сейчас обнаружили ошибку. После исправления, выяснилось, что сумму налога следовало отразить 35230 р., т.е.  742 рубля мы переплатили. Нужно ли подавать уточненку, и если не подадим, то может это как то позже на нас отразится? Заранее спасибо!
юлия79  215 145 баллов, г. Омск
28 сентября 2015 в 00:48
25 баллов Добавить баллы
Цитата (seu1982):После исправления, выяснилось, что сумму налога следовало отразить 35230 р., т.е.  742 рубля мы переплатили. Нужно ли подавать уточненку, и если не подадим, то может это как то позже на нас отразится
Здравствуйте.
А где вы произвели исправления?
Если данные по доходам или расходам изменились,то вы вправе подать уточненную декларацию.
Цитата (ст.81 НК):1. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей.

При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик вправе внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей. При этом уточненная налоговая декларация, представленная после истечения установленного срока подачи декларации, не считается представленной с нарушением срока.
Если не подадите уточненку за 6 месяцев ,то отразите это в декларации за 9 месяцев.
seu1982 (автор вопроса)  0 баллов, г. Борисоглебск
28 сентября 2015 в 07:55
Цитата (юлия79):А где вы произвели исправления?
Мы два раза зарегистрировали поступление товара (накладную и сч/фактуру), по НДС подали уточненку, а вот по прибыли сомневаемся - стоит ли?
юлия79  215 145 баллов, г. Омск
29 сентября 2015 в 11:56
Добрый день!

Цитата (seu1982):Мы два раза зарегистрировали поступление товара (накладную и сч/фактуру), по НДС подали уточненку, а вот по прибыли сомневаемся - стоит ли
Т.е. вы обнаружили ошибку в 3 кв. и отсторнировали "лишнее" поступление.НДС+пени доплатили и подали уточненку за 2 квартал.Вы этот материал списали,значит в третьем квартале сторнируете лишнюю сумму списания.По налогу на прибыль эти изменения отразятся в декларации за 9 месяцев.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер