Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Учет у платежного агента

29 сентября 2015 в 15:36
Добрый день, форумчане! Читала комментарии по учету денежных средств банковским платежным агентом, остались вопросы. На сегодняшний момент мы являемся БПА, собственники 200 терминалов. Учет вот такой:
В момент инкассации терминала собственными сотрудниками (на основании чеков инкассации).
1. Дт 50.04 "Касса по деят-ти БПА" Кт 76,09 "расчеты с проч. деб. и кред." - делается ПКО
2. Дт 50.01 "Касса орг-ции" Кт 62.1 - делается ПКО на верхнюю комиссию (ВК) по сот. связи
3. Дт 55.4 "Спец. счет" Кт 50.04/50,01 - делается РКО (сдача нал. денеж. средств для зачисл. на спец. счет БПА)
4. Дт 51 Кт 55.04 - зачисл. денежных средств со спец. счета на р/сч. - Банковская выписка.
5. 76,09 Кт 51 - оплата поставщикам услуг (сотовая и проч. контрагенты) - Банковская выписка
6. Дт 62 Кт 90 - начисление вознаграждения за ВК в конце месяца.
7. Дт 62 Кт 901 - начисление вознаграждения БПА по Отчету.
8. Дт 51 Кт 62 - приход от Банка вознаграждения по дог. БПА.

Насколько ли верны данные операции!?
Вопросы удалены модератором.

Заранее, спасибо.
Олеся Селезнева Модератор
29 сентября 2015 в 15:51
Цитата (Naddyne):Добрый день, форумчане! Читала комментарии по учету денежных средств банковским платежным агентом, остались вопросы. На сегодняшний момент мы являемся БПА, собственники 200 терминалов. Учет вот такой:
В момент инкассации терминала собственными сотрудниками (на основании чеков инкассации).
1. Дт 50.04 "Касса по деят-ти БПА" Кт 76,09 "расчеты с проч. деб. и кред." - делается ПКО
2. Дт 50.01 "Касса орг-ции" Кт 62.1 - делается ПКО на верхнюю комиссию (ВК) по сот. связи
3. Дт 55.4 "Спец. счет" Кт 50.04/50,01 - делается РКО (сдача нал. денеж. средств для зачисл. на спец. счет БПА)
4. Дт 51 Кт 55.04 - зачисл. денежных средств со спец. счета на р/сч. - Банковская выписка.
5. 76,09 Кт 51 - оплата поставщикам услуг (сотовая и проч. контрагенты) - Банковская выписка
6. Дт 62 Кт 90 - начисление вознаграждения за ВК в конце месяца.
7. Дт 62 Кт 901 - начисление вознаграждения БПА по Отчету.
8. Дт 51 Кт 62 - приход от Банка вознаграждения по дог. БПА.

Насколько ли верны данные операции!?
Еще момент:
1. снимается Z отчет куда он прикладывается и записывается!?
2. Делается ли ПКО на эту сумму? Что является расходом - сдача наличных в банк?
3. Какие проводки будут, если инкассация будет производится сторонней организацией, видимо уже сч. 50.04 использоваться не будет!?
4. Как сверяется денежные средства в терминале на конец смены!? Z отчет "-" сдача наличных в банк?


Заранее, спасибо.
Добрый день. Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а остальные (я их выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, КАЖДЫЙ в НОВОЙ теме.
НКК Консультант
3 октября 2015 в 16:23
Цитата (Naddyne):Добрый день, форумчане! Читала комментарии по учету денежных средств банковским платежным агентом, остались вопросы. На сегодняшний момент мы являемся БПА, собственники 200 терминалов. Учет вот такой:
В момент инкассации терминала собственными сотрудниками (на основании чеков инкассации).
1. Дт 50.04 "Касса по деят-ти БПА" Кт 76,09 "расчеты с проч. деб. и кред." - делается ПКО
2. Дт 50.01 "Касса орг-ции" Кт 62.1 - делается ПКО на верхнюю комиссию (ВК) по сот. связи
3. Дт 55.4 "Спец. счет" Кт 50.04/50,01 - делается РКО (сдача нал. денеж. средств для зачисл. на спец. счет БПА)
4. Дт 51 Кт 55.04 - зачисл. денежных средств со спец. счета на р/сч. - Банковская выписка.
5. 76,09 Кт 51 - оплата поставщикам услуг (сотовая и проч. контрагенты) - Банковская выписка
6. Дт 62 Кт 90 - начисление вознаграждения за ВК в конце месяца.
7. Дт 62 Кт 901 - начисление вознаграждения БПА по Отчету.
8. Дт 51 Кт 62 - приход от Банка вознаграждения по дог. БПА.

Насколько ли верны данные операции!?
Добрый день!

ВК (верхняя комиссия) - это комиссия, взимаемая с плательщика? Если так, то считаю Ваши проводки верными.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер