Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Нужно ли восстанавливать НДС с авансов?

ЕленаНиНо (автор вопроса)  0 баллов, г. Нижний Новгород
13 октября 2015 в 19:38
Добрый вечер! Прошу помощи вот в каком вопросе.
Возьмем в пример 1 кв 2015 года. Мы работаем с авансами, покупаем услуги за 15 000 в месяц, оплачивая суммы авансом ежемесячно. Продаем за 30 000 руб. в месяц без авансов - по факту. В Книге покупок 3 операции в квартал "плюс" аванс за апрель, получается 60 000 руб., в книге продаж 3 операции (30 000*3=90 000) руб. В следующем квартале тоже самое. Вопрос: "Как быть с авансом перечисленным за апрель? Где его нужно учитывать, отражать? Как считать НДС, с учетом аванса? И как эти авансы влияют на сумму доходов в декларации по налогу на прибыль?
Ольга Рогова  235 249 баллов, г. Ростов-на-Дону
13 октября 2015 в 21:45
Добрый день.
Цитата (ЕленаНиНо):Добрый вечер! Прошу помощи вот в каком вопросе.
Возьмем в пример 1 кв 2015 года. Мы работаем с авансами, покупаем услуги за 15 000 в месяц, оплачивая суммы авансом ежемесячно. Продаем за 30 000 руб. в месяц без авансов - по факту. В Книге покупок 3 операции в квартал "плюс" аванс за апрель, получается 60 000 руб., в книге продаж 3 операции (30 000*3=90 000) руб. В следующем квартале тоже самое. Вопрос: "Как быть с авансом перечисленным за апрель? Где его нужно учитывать, отражать? Как считать НДС, с учетом аванса? И как эти авансы влияют на сумму доходов в декларации по налогу на прибыль?
Примеры в ссылках:Учет счетов-фактур на аванс
Отражение счета-фактуры на аванс в книге покупок
Как заполнить декларацию по НДС в случае, когда есть аванс и отгрузка?
Сумма в счете-фактуре на аванс при реализации в том же квартале
Как это сделать в программе 1С: Восстановление НДС с авансов полученных 1С 8.3

Цитата (ЕленаНиНо):И как эти авансы влияют на сумму доходов в декларации по налогу на прибыль?
На сумму доходов по налогу на прибыль(метод начисления) авансы не влияют.
ЕленаНиНо (автор вопроса)  0 баллов, г. Нижний Новгород
14 октября 2015 в 16:09
Тогда задам вопрос несколько иначе.Суммы в декларации по прибыли за полугодие:
в стоке 010 Лист 02: ставим сумму из 1 кв + сумма продаж (без восстановленного авансового сч-факт в марте за апрель)
в строке 030 Лист 02: сумма в 1 кв + сумма покупок (за апрель, май, июнь и аванс за июль) + расходы по ЗП (Налоги с ЗП, аренда и т.д)
Или сумму аванса за июль не надо включать в стоку 030?
lili_  4 732 балла, г. Казань
14 октября 2015 в 16:38
Для налога на прибыль используется метод начисления, поэтому аванс здесь ни при чем, и не должен попадать в строку 030 листа 02.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер