Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

НДС при проведении взаимозачета между организацией на ОСНО и организацией на УСН

15 октября 2015 в 23:10
Добрый день!
Организация А (на ОСНО) отгрузила товар Организации В (на УСН) без оплаты на сумму 30000р.в т.ч. НДС. 
10.09.15г. Организация В отгружает товар Организации В на 40000р. без НДС.
Каким числом я должна сделать взаимозачет? Дело в том что если я делаю его или 10.09. или 30.09.15,  разница в 10000руб. ложится у меня на счет авансов 62.02. И регистрируется счет-фактура на аванс. В основании стоит не "Поступление на расчетный счет" а "Корректировка долга". Правильно ли это?
И могу ли я, чтобы не начислялось НДС с аванса провести взаимозачет не в сентябре, а в октябре? Тогда аванс не повиснет в 3 кв. А  во октябре у нас уже идут отгрузки, потом и сделаю взаимозачет.
Nataly S Консультант
19 октября 2015 в 01:20
Здравствуйте.

Поставка товаров А ---> В и А   <--- осуществляется по двух отдельным договорам? Зачет встречных требований организации могут произвести в любой удобный для себя момент, то есть когда достигнута договоренность по зачету встречных требований по двум разным договорам. Это может произойти и в октябре.
В третьем квартале а организации на ОСНО возникает налоговая база для уплаты НДС из расчета 30000 руб., в т.ч. НДС.
В случае проведения зачета в сентябре налоговая база по НДС останется той же, так как зачет будет на сумму 30000 рублей, а не 40000 рублей.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер