Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Авансовые платежи по налогу на прибыль при реорганизации

Эннибух (автор вопроса)  1 балл, г. Королев
16 октября 2015 в 14:40
Добрый день.
Запуталась с авансами по прибыли для вновь созданных.
Реорганизовались путем преобразования в середине июня 2015г .За июнь выручка была 483745, налог на прибыль по декларации за 2 кв.2015г. по строке 180-25716руб.
Выручка без НДС:
за июль 350000-,
за август-91000-,
за сентябрь-3673000-.
Итого за 3 квартал получается превышение лимита по выручке для авансовых по прибыли.
  Я должна в декларации по прибыли за 3 квартал начислить авансы по прибыли и уплатить их 28.10.;28.11;28.12?
 Строка 210 декларации за 3 кв.2015 будет равна- 25716?
А строка 290 = строка 180-25716. Так?
    Мы будем считаться вновь созданной организацией и на нас будет распространяться лимит по выручке для расчета авансов до 3 кв.2016 года?
юлия79  213 853 балла, г. Омск
19 октября 2015 в 19:39
38 баллов Добавить баллы
Добрый вечер!
Цитата (Эннибух):Реорганизовались путем преобразования в середине июня 2015г .За июнь выручка была 483745, налог на прибыль по декларации за 2 кв.2015г. по строке 180-25716руб.
Выручка без НДС:
за июль 350000-,
за август-91000-,
за сентябрь-3673000-.
Итого за 3 квартал получается превышение лимита по выручке для авансовых по прибыли.
  Я должна в декларации по прибыли за 3 квартал начислить авансы по прибыли и уплатить их 28.10.;28.11;28.12?
 Строка 210 декларации за 3 кв.2015 будет равна- 25716?
А строка 290 = строка 180-25716. Так?
    Мы будем считаться вновь созданной организацией и на нас будет распространяться лимит по выручке для расчета авансов до 3 кв.2016 года
Согласно ст.287 НК вы являетесь плательщиками ежемесячных ав.платежей с 4 квартала 2015 г.
Ав.платежи на 4 кв. 2015 года начисляете по стр.290,300,310.
Стр.290,300,310 за 9 мес=Стр.180,190,200 за 9 мес-стр.180,190,200 за 6 мес.
Строки уплаты ав.платежей за 4 кв. вы указали верно.

Также в декларации за 9 мес. вы наичляете ав.платежи на 1 кв.2016г.Они отражаются по строке 320,330,340
Стр.320,330,340 за 9 мес=стр.290,300,310 за 9 мес.
Сроки уплаты до 28.01,28.02,28.03

Строка 210,220,230 за 9 мес.=стр.180,190,200 за 6 мес+стр.290,300,310 за 6 мес

Вновь созданной организацией будете 4 квартала со дня реорганизации.
Эннибух (автор вопроса)  1 балл, г. Королев
21 октября 2015 в 00:05
Большое Вам спасибо за  внимание к моей теме.
И такой полный и обстоятельный ответ.
Вы мне очень помогли.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер