Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Учет в косвенных расходах не принятых ФСС сумм по больничному листу

Аля Я (автор вопроса)  0 баллов, г. Нижний Новгород
21 октября 2015 в 11:29
Добрый день. Подскажите пожалуйста, ФСС  у нас не приняли к зачету часть суммы по больничным листам в предыдущем квартале (т.е. получается мы лишнего на эту сумму начислили и выплатили сотруднику), корректировку сделали в этом квартале, теперь в ОСВ 44.01 эта сумма идет красным по К счета, образовалось сальдо на конец равное сумме по Д+эта красная сумма с минусом, и получается увеличивается сумма косвенных расходов, на суму этого б/л.Эта сотрудница ушла в дектрет, в дальнейшем ей будут начислены декретные и выплатятся за минусом этой суммы переплаты по б/л. Что мне сделать с этой суммой, что бы она не стояла красны? И правильно ли она там стоит красным? Заранее благодарю за ответы. Надеюсь на вашу ответы и подсказки.
НКК Консультант
24 октября 2015 в 12:20
Цитата (Аля Я):Добрый день. Подскажите пожалуйста, ФСС  у нас не приняли к зачету часть суммы по больничным листам в предыдущем квартале (т.е. получается мы лишнего на эту сумму начислили и выплатили сотруднику), корректировку сделали в этом квартале, теперь в ОСВ 44.01 эта сумма идет красным по К счета, образовалось сальдо на конец равное сумме по Д+эта красная сумма с минусом, и получается увеличивается сумма косвенных расходов, на суму этого б/л.Эта сотрудница ушла в дектрет, в дальнейшем ей будут начислены декретные и выплатятся за минусом этой суммы переплаты по б/л. Что мне сделать с этой суммой, что бы она не стояла красны? И правильно ли она там стоит красным? Заранее благодарю за ответы. Надеюсь на вашу ответы и подсказки.
Добрый день!

Так как у Вас кредитовое сальдо по счету 44 на сумму излишне начисленного и выплаченного работнице, то речь идет о завышении косвенных налоговых расходов на эту сумму.
Если речь идет о периоде с января по июнь 2015 г., то Вам надо доплатить налог на прибыль с пенями, после чего подать уточненку по налогу на прибыль с уменьшением косвенных расходов на эту сумму (п. 1, пп. 1 п. 4 ст. 81 НК РФ).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер