Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Учет НДС у ИП на ОСНО, заключившего сделки с НДС до момента освобождения от уплаты налога

22 октября 2015 в 10:32
Добрый день! Я  совсем запуталась, помогите. Я ИП  на  ОСНО, с  1 августа 2015 года  освобождена от  НДС.  Но  до этого  7  июля заключила договор, в котором указывается сумма сделки  с НДС (на  1 620 700 руб.).  10.09.2015г.  я отпустила продукцию, выписав Накладную без НДС на сумму   337 460 руб.(заказчик теперь не соглашается и просит сч.фактуру с НДС). Кроме этого, я сама не успевала и дала работу на сторону, заплатив им сумму без НДС. Что мне теперь делать с этим НДС.  Как отразить   в  декларации по НДС  и  сколько платить или вообще не платить.
ninarussu  46 495 баллов, г. Таганрог
27 октября 2015 в 08:49
8 баллов Добавить баллы
Доброе утро.
Цитата (sveta02041957):Я ИП  на  ОСНО, с  1 августа 2015 года  освобождена от  НДС.  Но  до этого  7  июля заключила договор, в котором указывается сумма сделки  с НДС (на  1 620 700 руб.).
Этот факт необходимо учитывать при принятии решения об освобождении от НДС,Вы должны  предупредить своих партнеров,составить допсоглашения к договорам, подписанным до освобождения, учесть в цене отсутствие НДС. Вы  несете меньшую налоговую нагрузку, поэтому , устанавливате более низкие цены. Тем самым компенсируюте потери контрагентов, не получивших вычет по НДС.

Цитата (sveta02041957):Кроме этого, я сама не успевала и дала работу на сторону, заплатив им сумму без НДС.
 с  1 августа 2015 года  для Вас данный момент не имеет значения,начислить и заплатить НДС в бюджет при выставлении счета-фактуры покупателю, при необходимости,Вы имеете право,но зачесть входящий НДС уже нет, по п. 3 ст.170 НК РФ косвенный налог является стоймостью поступившего товара и услуг   
Цитата (Статья 170 НК РФ - Порядок отнесения сумм налога на затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг) НК РФ):2. Суммы налога, предъявленные покупателю при приобретении товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, либо фактически уплаченные при ввозе товаров, в том числе основных средств и нематериальных активов, на территорию Российской Федерации, учитываются в стоимости таких товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, в случаях:
1) приобретения (ввоза) товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, используемых для операций по производству и (или) реализации (а также передаче, выполнению, оказанию для собственных нужд) товаров (работ, услуг), не подлежащих налогообложению (освобожденных от налогообложения);
2) приобретения (ввоза) товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, используемых для операций по производству и (или) реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации;
3) приобретения (ввоза) товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, лицами, не являющимися налогоплательщиками налога на добавленную стоимость либо освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика по исчислению и уплате налога;
4) приобретения (ввоза) товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, имущественных прав, для производства и (или) реализации (передачи) товаров (работ, услуг), операции по реализации (передаче) которых не признаются реализацией товаров (работ, услуг) в соответствии с пунктом 2 статьи 146 настоящего Кодекса, если иное не установлено настоящей главой;
5) приобретения банками, применяющими порядок учета налога, предусмотренный пунктом 5 настоящей статьи, товаров, в том числе основных средств и нематериальных активов, имущественных прав, которые в дальнейшем реализуются банками до начала использования для осуществления банковских операций, для сдачи в аренду или до введения в эксплуатацию.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер