Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение в 1С возврата кредита с процентами

27 октября 2015 в 16:49
Добрый день.
1с 8.2  Бухгалтерия предприятия (базовая).
Помогите пожалуйста!
Неправильно отражала возврат кредита, а точнее процентов по нему.
Банк ежемесячно снимал деньги за погашение кредита.
Сумма снималась одной платежкой.
Платеж я не разбивала на проценты и на сумму основного долга, т.е начисление % не делала....а надо было..
Соответственно проводки такие: 51 -  67
На сумму ежемесячного платежа: 67 - 51

Подскажите, как теперь сделать начисление этих процентов..
кредит платим уже полтора года...(
Грек Вера  18 578 баллов, г. Барнаул
27 октября 2015 в 16:53
Добрый день! В договоре должен быть график погашения кредита с разбивкой по платежам- основной долг и %%%. Запросите в банке справку по погашению кредита с разбивкой по оплате основного долга и %% . на основании справки сделайте правильные начисления.
Виктория Цветаева Модератор
27 октября 2015 в 16:59
Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.

И укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Александр Байсаров  34 165 баллов, г. Усть-Кут
27 октября 2015 в 17:07
72 балла Добавить баллы
Здравствуйте! Первое что нужно сделать-уточнить в банке сумму основного долга по кредиту. Учет основного долга(тела кредита) ведется на счете 67.01. Учет процентов за кредит на счете 67.02. Операции в программе отражаете операцией в ручную. Начисление процентов делаете проводкой Дт91.02 проценты начисленные в соответствии со ст.269 НК. Кт67.02. Оплачиваете проценты проводкой  Дт67.02Кт51.
Сейчас следует внести исправление ошибки в БУ.
Имеем следующую картину Кт67.01 100000 рублей. Долг в банке 150000. 50000 ранее уплаченные проценты банку ошибочно списанные за счет основного долга. В том числе 40000 за прошлый год.
Операцией вручную делаете исправительные проводки: Дт91.02 прибыль,убыток прошлых лет Кт67.02-40000 рублей-начислены проценты прошлых лет, Дт91.02 проценты начисленные в соответствии со ст.269 НК РФ Кт67.02 10000-начислены проценты текущего года. Дт67.02Кт67.01-50000-восстановлен долг по кредиту перед банком. На этом всё-исправительные проводки за прошлый период даны.
В дальнейшем оплачиваете кредит,где Дт67.01Кт51-оплата долга. Дт67.02Кт51-оплата процентов за кредит и делаете начисление процентов на сумму уплаченных процентов: Дт91.02 проценты начисленные в соответствии со ст.269 НК РФ Кт67.02.
27 октября 2015 в 20:52
Цитата (Александр Байсаров):Здравствуйте! Первое что нужно сделать-уточнить в банке сумму основного долга по кредиту. Учет основного долга(тела кредита) ведется на счете 67.01. Учет процентов за кредит на счете 67.02. Операции в программе отражаете операцией в ручную. Начисление процентов делаете проводкой Дт91.02 проценты начисленные в соответствии со ст.269 НК. Кт67.02. Оплачиваете проценты проводкой  Дт67.02Кт51.
Сейчас следует внести исправление ошибки в БУ.
Имеем следующую картину Кт67.01 100000 рублей. Долг в банке 150000. 50000 ранее уплаченные проценты банку ошибочно списанные за счет основного долга. В том числе 40000 за прошлый год.
Операцией вручную делаете исправительные проводки: Дт91.02 прибыль,убыток прошлых лет Кт67.02-40000 рублей-начислены проценты прошлых лет, Дт91.02 проценты начисленные в соответствии со ст.269 НК РФ Кт67.02 10000-начислены проценты текущего года. Дт67.02Кт67.01-50000-восстановлен долг по кредиту перед банком. На этом всё-исправительные проводки за прошлый период даны.
В дальнейшем оплачиваете кредит,где Дт67.01Кт51-оплата долга. Дт67.02Кт51-оплата процентов за кредит и делаете начисление процентов на сумму уплаченных процентов: Дт91.02 проценты начисленные в соответствии со ст.269 НК РФ Кт67.02.
Спасибо Вам большое за развернутый ответ.. Сделала все, как вы сказали..
....и в декларации по налогу на прибыль получился убыток...Плачу
Александр Байсаров  34 165 баллов, г. Усть-Кут
28 октября 2015 в 11:31
Здравствуйте! В декларации по прибыли получился убыток-все верно,так как расходы на уплату процентов за кредит учли единоразово в этом году за прошлый год. Если Вы относитесь к малым организациям, то ошибки допущенные в прошлом году можете исправить в текущем году,даже если ошибка существенна.
Если Вы не относитесь к малым предприятиям и ошибка существенна,то порядок исправления ошибки другой. Уточните этот момент-являетесь ли Вы малым предприятием и степень существенности ошибки.Вариант исправления в программе я дал,что Вы являетесь малым предприятием. По поводу уточнения декларации по налогу на прибыль за прошлый год задайте вопрос в новой теме со ссылкой на это обсуждение.
28 октября 2015 в 19:50
Цитата (Александр Байсаров):Здравствуйте! В декларации по прибыли получился убыток-все верно,так как расходы на уплату процентов за кредит учли единоразово в этом году за прошлый год. Если Вы относитесь к малым организациям, то ошибки допущенные в прошлом году можете исправить в текущем году,даже если ошибка существенна.
Если Вы не относитесь к малым предприятиям и ошибка существенна,то порядок исправления ошибки другой. Уточните этот момент-являетесь ли Вы малым предприятием и степень существенности ошибки.Вариант исправления в программе я дал,что Вы являетесь малым предприятием. По поводу уточнения декларации по налогу на прибыль за прошлый год задайте вопрос в новой теме со ссылкой на это обсуждение.
Здравствуйте, предприятие не малое, проценты решила отнести на расходы будущих периодов.. 
А еще, как оказалось, в некоторых платежах по кредиту есть суммы неустойки за просрочку платежей..0,1%..
Подскажите пожалуйста, как неустойку отразить..
Также единоразово просчитать за прошлый год и за этот год?
Дт 91/2 Кт 76/2..?

Спасибо..
Александр Байсаров  34 165 баллов, г. Усть-Кут
31 октября 2015 в 10:13
20 баллов Добавить баллы
Здравствуйте!
Цитата (Ира Ч):Здравствуйте, предприятие не малое, проценты решила отнести на расходы будущих периодов.. 
Этого делать нельзя. Как Вы будете обосновывать списание процентов за кредит в будущем,если это относится к прошлому(проценты уже списаны).И в таком случае можно нарваться на штраф налоговой за грубое нарушение правил учета доходов и расходов. Ну и что, что сейчас убыток в октябре.До конца года может выйдите в прибыль.Если же будет убыток,то это действительно так и есть. Проценты за кредит следует учесть в расходах по налогу на прибыль и в БУ в момент списания с р\счета.
Цитата (Ира Ч):А еще, как оказалось, в некоторых платежах по кредиту есть суммы неустойки за просрочку платежей..0,1%..
По неустойке понятно.Вам следует уточнить суммы и отнести их за текущий период Дт91.02 штрафы,пени и неустойки Кт76.02. За этот год также. За прошлый год Дт 91.02-прибыли,убытки прошлых лет Кт76.02. Так что Ваш вариант верен.
 Уточните пожалуйста еще-ошибка существенна или нет. Обычно в учетной политике указывают размер существенности ошибки 5% от суммы.В таком случае сумма долга должна быть занижена на сумму не более 5% от суммы фактического долга. Если не укладываетесь в 5%, то ошибку следует исправлять как существенную.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер