Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Исправление бухгалтерской проводки

6 ноября 2015 в 10:39
Добрый день.
В 2014 году сделала проводку Д91.02 К60.01 Документом "Поступление товаров и услуг"
А оплату провели  проводкой Д76.09.2 К51
Теперь по Д 76.09.2 висит сумма.
Подскажите, пожалуйста, как исправить? Какой проводкой?
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
6 ноября 2015 в 10:46
Цитата (ЕленаТ Главбух):Добрый день.
В 2014 году сделала проводку Д91.02 К60.01 Документом "Поступление товаров и услуг"
А оплату провели  проводкой Д76.09.2 К51
Теперь по Д 76.09.2 висит сумма.
Подскажите, пожалуйста, как исправить? Какой проводкой?
Здравствуйте Елена. С точки зрения методики правильнее сделать сторно поступления и отразить правильно. ( ПБУ 22/2010) Но я бы сделала не так. Я бы оформила бух.справку с одной проводкой Д 60.1 К 76.9
6 ноября 2015 в 10:59
Спасибо. Я пробовала делать бух.справку Д60,01 К76.09.2. Тогда на 60,01 возникает отрицательное сальдо по Кт.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
6 ноября 2015 в 11:00
Цитата (ЕленаТ Главбух):Спасибо. Я пробовала делать бух.справку Д60,01 К76.09.2. Тогда на 60,01 возникает отрицательное сальдо по Кт.
Лена у вас проводки Д 91 К 60, следовательно сальдо по 60 счету не закрыто. Откуда минус то?
6 ноября 2015 в 11:10
Тогда перепроверю все документы поступлений и оплаты, видимо, где-то лишние проводки.
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
6 ноября 2015 в 11:11
Цитата (ЕленаТ Главбух):Тогда перепроверю все документы поступлений и оплаты, видимо, где-то лишние проводки.
Да проверьте. И контрагентов тоже. Может не тот выбран.
6 ноября 2015 в 11:45
Цитата (Важный бух):
Цитата (ЕленаТ Главбух):Тогда перепроверю все документы поступлений и оплаты, видимо, где-то лишние проводки.
Да проверьте. И контрагентов тоже. Может не тот выбран.
Сделала проводку Д60.02  К76.09.2.
Перепровела все документы, сальдо закрылось как надо и по 60.1, 60.2, 76.09.2
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
6 ноября 2015 в 11:46
Цитата (ЕленаТ Главбух):Сделала проводку Д60.02  К76.09.2.
Перепровела все документы, сальдо закрылось как надо и по 60.1, 60.2, 76.09.2
ну и слава Богу
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер