Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

В регистре учета по НДФЛ задваивается сумма отпускных в 1С 8.2

11 ноября 2015 в 21:31
Добрый вечер. Помогите советом! ООО УСН 15% 1С:Предприятие 8.2 Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.64.41)
Отпуск работника с 04.07.2015 по 31.07.2015, следовательно зарплата и отпускные должны быть выплачены 01.07.15
Моя последовательность:
1) 01.07.2015 Начислила отпускные (выскочила табличка – «не последний день месяца»)
2) 01.07.2015 Сформировала ведомость на зарплату за июнь
3) 01.07.2015 Сформировала ведомость на выплату отпуска.
4) 01.07.2015 Расходный ордер на зарплату за июнь
5) 01.07.2015 Расходный ордер на отпускные.
6) 01.07.2015 Перечислила НДФЛ за зарплату июнь и отпускные..
7) 02.07.2015 Сформировала документ «Перечисление НДФЛ в бюджет»
8) 31.07.2015 Начислила зарплату за три рабочих дня с 1.07 по 3.07
9) 15.08.2015 Сформировала ведомость на зарплату за июнь (3 рабочих дня)
10) 15.08.2015 Расходный ордер на зарплату за июнь (3 рабочих дня)
11) 15.08.2015 Перечислила НДФЛ зарплату за июнь (3 рабочих дня)
12) 18.08.2015 Сформировала документ «Перечисление НДФЛ в бюджет»
В регистре по НДФЛ в таблице «Удержано» программа задваивает сумму НДФЛ с отпускных, т.е. в расшифровке – Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом, указана эта сумма НДФЛ с отпускных, которая дублируется.
В регистре «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ»:
01.07.15 - приход – попадает Расходный ордер на отпускные
02.07.15 – расход – Перечисление НДФЛ в бюджет с отпускных
31.07.15 – приход – Начисление зарплаты (за 3дня)
31.07.15 – приход – Начисление отпускных
18.08.15 – расход – Перечисление НДФЛ в бюджет (зарплата за 3 дня)
Т.е. начисление зарплаты от 01.07.15 с точки зрения прихода программа переносит на 31.07.15, но и расходник от 01.07.15 тоже ставит в приход, поэтому задваивается НДФЛ с этой суммы.
Где моя ошибка? Как исправить?
Kamushek  125 228 баллов
12 ноября 2015 в 07:27
31 балл Добавить баллы
Добрый день!
Вы забываете, что у вас программа с упрощенным учетом зарплаты.
Перепроведите все документы.
Цитата (Маринер):01.01.2015 Начислила отпускные (выскочила табличка – «не последний день месяца»)
Правильно она вам выдала сообщение. Вам надо было просто выплатить, а начислять только в конце месяца. Если вы будете делать еще одно начисление, то надо было НДФЛ не начислять.
Цитата (Маринер):6) 01.07.2015 Перечислила НДФЛ за зарплату июнь и отпускные..
У вас нет обязанности перечислять НДФЛ с отпускных.
Цитата (Маринер):8) 31.07.2015 Начислила зарплату за три рабочих дня с 1.07 по 3.07
Проверьте начисление НДФЛ - программа берет с полной суммы. Если вы уже удержали НДФЛ с отпускных, то вручную в этом документе его подправьте.
12 ноября 2015 в 18:00
Спасибо за отклик.
Цитата (Kamushek):У вас нет обязанности перечислять НДФЛ с отпускных.
Из статьи Бухонлайн: "Согласно Трудовому кодексу, выплата отпускных производится не позднее, чем за три дня до начала отпуска (ст. 114, п. 9 ст. 136 ТК РФ). Значит, сумма налога известна сразу, и размер других доходов, полученных в течение соответствующего месяца, значения не имеет. Поэтому перечислить НДФЛ в бюджет нужно не по окончании месяца, а в день получения денег в банке или перевода их на карточку работника"

Поэтому перечислила НДФЛ в день получения денег работником.
Цитата (Kamushek):Вам надо было просто выплатить, а начислять только в конце месяца.
Цитата (Kamushek):
Цитата (Маринер):8) 31.07.2015 Начислила зарплату за три рабочих дня с 1.07 по 3.07
Проверьте начисление НДФЛ - программа берет с полной суммы. Если вы уже удержали НДФЛ с отпускных, то вручную в этом документе его подправьте.
Сделала начисление отпуска 31.07.15 и отдельным документом начисление зарплаты за июль (за 3 дня) тоже 31.07.15. НДФЛ в обоих документах указывается правильно - именно с той суммы которая стоит в начислении.
Но ведомость на отпускные от 01.07.15 осталась, т.к. без нее не могу провести РО от 01.07.15 на выплату отпускных.
И проблема никуда не ушла:
В регистре «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ»:
01.07.15 - приход – попадает Расходный ордер на отпускные
02.07.15 – расход – Перечисление НДФЛ в бюджет с отпускных
31.07.15 – приход – Начисление зарплаты (за 3дня)
31.07.15 – приходНачисление отпускных
18.08.15 – расход – Перечисление НДФЛ в бюджет (зарплата за 3 дня)
РО от 01.07.15 формирует приход, как и Начисление, поэтому задваивается НДФЛ с этой суммы. Здесь РО с точки зрения прихода лишний.
С другой стороны "Удержание исчисленной суммы НДФЛ производится из доходов налогоплательщика только при их фактической выплате (п. 4 ст. 226 НК РФ)." И РКО является подтверждением основания для удержания НДФЛ. Значит лишнее задвоение именно в Начислении.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Kamushek  125 228 баллов
13 ноября 2015 в 07:31
19 баллов Добавить баллы
Цитата (Маринер):В регистре «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ»:
01.07.15 - приход – попадает Расходный ордер на отпускные
Перепроведите этот документ.
Проверьте движение этого документа по регистру «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ»:
13 ноября 2015 в 13:27
Цитата (Kamushek):Перепроведите этот документ.
Проверьте движение этого документа по регистру «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ»:
Перепровела РО. (Даже удалила, создала заново, провела)
В регистре «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» этот РО ставит приход.
13 ноября 2015 в 20:13
Цитата (Kamushek):Перепроведите этот документ.
Проверьте движение этого документа по регистру «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ»:
Да, действительно. Необходимо было перепроведение.   НО!!
При простом перепроведении РО, при удалении и новом создании этого РО, при групповом перепроведении и новом закрытии месяца ничего не менялось в регистре.
Только когда отменила проведение РО и закрыла месяц без него, он исчез из регистра. А потом провела РО и опять закрыла месяц. Все встало на свои места, суммы НДФЛ сошлись.
То же самое проделала и с другим месяцем (там тоже была такая же проблема), и опять получилось именно по такой схеме.
Сделала для себя вывод - сформировать РКО на выплату отпускных в начале месяца можно, но не нужно проводить этот РО, пока не будет документа Начисление в конце месяца. Далее закрыть месяц без РКО, добавить проведение РКО и еще раз закрыть месяц.
Спасибо!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер