Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как отразить в налоговом учете реализацию малоценного ОС, стоимость которого списана при вводе в эксплуатацию?

12 ноября 2015 в 21:41
Здравствуйте, ООО на ОСНО. Как отразить в налоговом учете реализацию малоценного автомобиля, стоимость которого списана при вводе в эксплуатацию?
БухОнлайн Редакция
13 ноября 2015 в 22:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас.
Если Вы не найдете в них ответа на свой вопрос, напишите, пожалуйста, об этом в данной теме (например, «Спасибо, но я не нашел ответа в предложенных материалах»).

Новости и статьи
Минфин разрешил списывать в расходы модернизацию основных средств стоимостью менее 20 тысяч рублей 9 декабря 2008

Вопросы на форуме
Пошив формы для работников: проводки 21 октября 2013
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Платова  21 973 балла, г. Симферополь
16 ноября 2015 в 10:32
Цитата (Инна Пахова):реализацию малоценного автомобиля, стоимость которого списана при вводе в эксплуатацию
Добрый день! Автомобиль из МПЗ стал товаром, я верно поняла???
В таком случае нужно восстановить сначала его стоимость, а уже после реализовать.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
16 ноября 2015 в 10:55
Добрый день, как это "восстановить"? Я включила в расходы в декларации по налогу на прибыль за полугодие 2015г. Если продажа в 4 квартале-как заполнить декларацию и отразить в налоговом учете?
Платова  21 973 балла, г. Симферополь
16 ноября 2015 в 11:00
Цитата (Инна Пахова):Я включила в расходы
Чтобы я Вас верно поняла, Вы включили в расходы что? Приобретение МПЗ (автомобиля) или списание его стоимости?
16 ноября 2015 в 12:08
Списание его стоимости .Оставила количественный учет.
Платова  21 973 балла, г. Симферополь
16 ноября 2015 в 12:43
Цитата (Инна Пахова):Списание его стоимости .Оставила количественный учет.
Тогда вижу такой выход:
Уточненка к декларации, восстановление стоимости и реализация
михаил ватраль  2 531 балл
17 ноября 2015 в 20:06
53 балла Добавить баллы
Цитата (Инна Пахова):. Как отразить в налоговом учете реализацию малоценного автомобиля, стоимость которого списана при вводе в эксплуатацию?
Добрый день!
Пишу сразу проводки по бухгалт. и налоговому учету. Если отвечать раздельно, то возможны ошибки.

Датой приобретения авто делаем проводку  :
Дт МЦ. 04 -инвентарь в эксплуатации  1000 руб
списанный объект учтен за балансом (бух. справка )

Датой продажи :
Кт МЦ.04            1000 руб- выбытие объекта за балансом для продажи (бух. справка ).
Дт 41  Кт 91.1     1000 руб - оприходование товара (бух. справка ) в налоговом учете  сумма 0.
далее документ отгрузка товара за 1180 руб с НДС
Дт 62      Кт 91.1        1180 руб
Дт 91/2   Кт 68/2           180 руб 

Дт 91/2   Кт 41            1000 руб, в налоговом учете сумма 0.
Итого НДС к оплате    180 руб
Прибыль    1000 руб    , налог 200 руб.
Все оформляем в периоде продажи, в прошлых периодах ничего не исправляем.
17 ноября 2015 в 21:43
Добрый вечер! Михаил очень Вам благодарна за ответ!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер