Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Требование о предоставлении пояснений по декларации по НДС

13 ноября 2015 в 10:32
Здравствуйте!Пришло требование от налоговой о предоставлении пояснений.Требование прикреплено к сообщению.Поясню по строкам:
№ п/п 20-данная строка из декларации за 2 кв,по ней я уже подавала пояснения;
№ п/п 110 -был получен аванс на сумму 1870000,отгрузили на 1776500,а остальные 93500 я принимаю к вычету сейчас,т.к. покупатель заплатил 2016500,товар стоил 2110000 и я принимаю к вычету 2 с/ф на аванс общей суммой 2110000(на такую сумму отгрузили);
в первых двух случаях пишут что ошибка в сумме ндс,но ее нет.
№ 50 и 114 принимаю к вычету по тому же сценарию,что и номер 110,но пишут ошибка в том что данные не представил наш покупатель.Что в этом случае делать мне?Просить покупателя чтобы отразил данные в книге продаж.
Помогите пожалуйста
Прикреплен 1 файл:
требование.pdf
Dosa  532 балла
13 ноября 2015 в 10:59
Добрый день!
На последнем семинаре по НДС  лектор сказал, что даже если мы принимаем к вычету частичную сумму НДС по счет-фактуре, то мы должны указывать полную общую стоимость по счет-фактуре в столбце 18, а сумму НДС уже ту которую принимаем  к вычету в столбце 19.
14 ноября 2015 в 11:40
Первые 2 позиции я изменю так как вы сказали,а что насчет еще двух позиций который не указал покупатель,ведь он вправе не указывать авансовые счета фактуры от поставщика.Что мне в этом случае написать в налоговую?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
максимова2015  11 492 балла, г. Москва
14 ноября 2015 в 12:14
Цитата (юляшка21):Пришло требование от налоговой о предоставлении пояснений.Требование прикреплено к сообщению.Поясню по строкам:
№ п/п 20-данная строка из декларации за 2 кв,по ней я уже подавала пояснения;
№ п/п 110 -был получен аванс на сумму 1870000,отгрузили на 1776500,а остальные 93500 я принимаю к вычету сейчас,т.к. покупатель заплатил 2016500,товар стоил 2110000 и я принимаю к вычету 2 с/ф на аванс общей суммой 2110000(на такую сумму отгрузили);
в первых двух случаях пишут что ошибка в сумме ндс,но ее нет.
№ 50 и 114 принимаю к вычету по тому же сценарию,что и номер 110,но пишут ошибка в том что данные не представил наш покупатель.Что в этом случае делать мне?Просить покупателя чтобы отразил данные в книге продаж.
            Добрый день!
           по №50 и 114 : вы получили аванс 29 07 15 в сумме 2,9 млн., оформили сф на аванс, передали ее покупателю, а покупатель не реализовал свое право отразить НДС с авансов перечисленных в своей книге покупок. Так что ему звонить нет смысла.
           Посмотрите расчеты по отгрузке , связанные с зачетом  аванса 2,9 млн руб. Может у вас отгрузка меньше 2,9 млн ? Еще посмотрите свою книгу продаж за 3 кв, сф №АВ32 от 29 07 15 там присутствует ?
15 ноября 2015 в 14:05
АВ32 в книге продаж есть.По поводу оплаты АВ32-покупатель оплатил 2,09 млн,отгрузили на 2 млн.в сентябре он заплатил 1,82 млн.а отгрузка была на 2,11 млн.После этого я приняла к вычету  с/ф на аванс на 1,82 и 0,09 млн.Таких с/ф на аванс я в 3 квартале много принимала к вычету частями и в с/ф на отгрузку указывала к каким с/ф на аванс относится данная отгрузка.Так что по этим двум позициям отвечать в налоговую?
максимова2015  11 492 балла, г. Москва
15 ноября 2015 в 18:22
Цитата (юляшка21):АВ32 в книге продаж есть.По поводу оплаты АВ32-покупатель оплатил 2,09 млн,отгрузили на 2 млн.в сентябре он заплатил 1,82 млн.а отгрузка была на 2,11 млн.После этого я приняла к вычету  с/ф на аванс на 1,82 и 0,09 млн
           Добрый день!
           Вы приняли к вычету  2000 и 0,09 млн. Проверяли  правильно ли  включили расчеты по полученным авансам по принципу :
           оборот  КТ 62,2   / 118 *18  =  оборот ДТ 76 АВ  в книгу продаж
           оборот  ДТ 62,2  / 118 * 18  =  оборот КТ 76 АВ  в книгу покупок  ?
           В ответе на требование можно написать : по № пп 50 и 114 по сф АВ32 от 29.07.15 с кодом возможной ошибки 1 "запись об операции отсутствует              у контрагента " поясняем :  сф АВ32 от 29.07.15г на сумму    ?  , вкл. НДС  ? включена в книгу продаж контрагента ( наименование вашей
           организации, ИНН ) за 3 квартал 2015г.
15 ноября 2015 в 21:31
Я считаю что правильно все указала  в книге покупок и в книге продаж.В книге продаж ндс с авансов+ндс с продаж,в книге покупок ндс от покупок и ндс с авансов полученных(данная сумма ндс равна сумме ндс с отгрузки товаров-авансов больше чем отгрузки).Спасибо за все ваши ответы.
юлия79  214 228 баллов, г. Омск
16 ноября 2015 в 07:34
4 балла Добавить баллы
Цитата (юляшка21):Я считаю что правильно все указала  в книге покупок и в книге продаж
Добрый день!
Первая строка в таблице-код указан 02-это код книги продаж при получении аванса,а при вычете с аванса в книгу покупок ставится код 22.

https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=195944

http://www.buhonline.ru/blanks-documents/blanks/231
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер