Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Требование о предоставлении пояснений из ИФНС: у контрагента отсутствует запись об операции

Натуся07 (автор вопроса)  78 баллов, г. Москва
16 ноября 2015 в 11:42
Добрый день !
Из налоговой поступило Требование о представлении пояснений.
Код возможной ошибки 1  (запись об операции отсутствует у контрагента).
Во втором квартале получили аванс от покупателя. Выставлен счет фактура. С кодом 02 в книге продаж сделана запись. В третьем квартале производим отгрузку оборудования. Соответственно выписана товарная накладная и счет фактура. В книге продаж за 3 квартал с кодом 01 сделана запись, а в книге покупок с кодом 22.
Все оригиналы документов на руках, с контрагентами сверились, они подтверждают факт операции. Но говорят, что у себя товар приняли на учет, а счет фактуру с аванса не восстановили. Ошибка получается у покупателя.
Как правильно написать ответ в ИФНС ,какие пояснения необходимо предоставлять  в таких случаях налоговому органу? Разве мы можем давать пояснения за покупателя?  Всем заранее спасибо!
Ta tiana  0 баллов
16 ноября 2015 в 12:47
Добрый день! Ситуация тютелька в тютельку, только в кн.покупок отразила с кодом 02, вместо 22 (программа 1С 7.7, не обновила коды операций), думала дело в этом... Буду ждать с Вами ответов.
NBesedina  15 861 балл, г. Белгород
16 ноября 2015 в 13:02
Добрый день! У меня в этом квартале похожая ситуация...
Цитата (Натуся07):Как правильно написать ответ в ИФНС ,какие пояснения необходимо предоставлять  в таких случаях налоговому органу?
Ответ ИФНС пишете в произвольной форме, с описанием ситуации, приложением копий платежки, сч-ф на аванс и на реализацию.
Цитата (Натуся07):Разве мы можем давать пояснения за покупателя? 
За покупателя не нужно давать пояснения - только за свои действия. Если у ИФНС есть вопросы к покупателю - они сами их зададутПодмигиваю
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Натуся07 (автор вопроса)  78 баллов, г. Москва
16 ноября 2015 в 13:36
Вы  не поделитесь письмом, которое вы писали для налоговой.
NBesedina  15 861 балл, г. Белгород
16 ноября 2015 в 16:10
72 балла Добавить баллы
Примерно так:

В ответ Ваше требование № 123 от 12.11.2015г., ООО «321» поясняет, что в разделе 8 декларации по НДС за 3кв. 2015г. по стр. 88 отражен счет-фактура на аванс, полученный от покупателя, принятый к вычету на дату отгрузки товара. Аванс был получен дата за товар в сумме...., в т.ч. НДС(....)  30.09.15 был реализован товар на сумму..... (в т.ч. НДС18%.....). В подтверждение вышесказанного предоставляем копии следующих документов:
- копия платежного поручения – 1 лист;
- копия счета-фактуры на аванс – 1 лист;
- копия счета-фактуры на реализацию – 1 лист.
Итого представлено 3 листа копий подтверждающих документов.
 
P.S. Реакции из ИФНС пока нетПодмигиваю
Натуся07 (автор вопроса)  78 баллов, г. Москва
17 ноября 2015 в 08:23
Спасибо огромное. Буду так писать.
Yulv  42 балла, г. Санкт-Петербург
17 ноября 2015 в 13:29
Добрый день.  У нас такая же ситуация и по книге покупок и по книге продаж. Требованиями завалили. Позвонила в налоговую, они сказали, что эти требования формируются автоматически программой, которая еще не до конца доработана.  Поэтому в ответ надо просто написать, что мы все проверили, счетно все пошло, ошибок и противоречий в декларации у нас не выявлено. Никаких п/п, сч-ф и пр.документов прикладывать не нужно. Вот такой ответ нашей налоговой.
Натуся07 (автор вопроса)  78 баллов, г. Москва
17 ноября 2015 в 13:55
Всем спасибо за ответы.
Сергей Новиков Главный редактор
1 декабря 2015 в 17:42
Добрый день!

Возможно, вам пригодится

http://www.buhonline.ru/pub/news/2015/11/10473
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер