Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Выделение НДС в таблице взаиморасчетов

30 ноября 2015 в 09:20
Здравствуйте!

Наша организация занимается предоставлением услуг юр. лицам, в стоимость всех услуг уже включен НДС 20% (Беларусь).
Хочу разобраться с тем, как же правильно заполнять таблицу взаиморасчетов. Привожу упрощенный вид таблицы.

|________________________________________________________________|
|___________________________________|____A____|____B____|___C____|
|_____Взаиморасчеты_с_абонентом_____|____________________________|
|___________________________________|_Без_НДС_|___НДС___|_С_НДС__|
|________________________________________________________________|
|__1___|_Остаток_на_начало__________|_-188458_|__-37692_|_-226150|
|________________________________________________________________|
|__2___|_Начислено__________________|__202132_|___40427_|_242559_|
|________________________________________________________________|
|__3___|_Оплачено___________________|__221677_|___44335_|_266012_|
|________________________________________________________________|
|__4___|_Остаток_на_конец___________|_-168914_|__-33783_|_-202697|
|________________________________________________________________|

1.) У нас уже есть следующая сумма, с включенным НДС (Остаток на начало, Начислено, Оплачено, Остаток на конец):
1.1.) -226150
1.2.) 242559
1.3.) 266012
1.4.) -202697

2.) Выделяем НДС из исходной суммы (Остаток на начало, Начислено, Оплачено, Остаток на конец):
2.1.) -226150*20/120=-37691.67 ≈ -37692
2.2.) 242559*20/120=40426.50 ≈ 40427
2.3.) 266012*20/120=44335.33 ≈ 44335
2.4.) -202697*20/120=-33782.83 ≈ -33783

3.) Теперь, находим сумму без НДС (Остаток на начало, Начислено, Оплачено, Остаток на конец):
3.1.) -226150-(-37692)=-188458
3.2.) 242559-40427=202132
3.3.) 266012-44335=221677
3.4.) -202697-(-33783)=-168914

При данной схеме расчетов не совпадают следующие расчеты:

«Остаток на начало, НДС» - «Начислено, НДС» + «Оплачено, НДС» != (не равно) «Остаток на конец, НДС»:
Проверка: -37692-40427+44335=-33784, а не -33783 (как в пункте 2.4.)

А также,
«Остаток на начало, без НДС» - «Начислено, без НДС» + «Оплачено, без НДС» != (не равно) «Остаток на конец, без НДС»:
Проверка: -188458-202132+221677=-168913, а не -168914 (как в пункте 3.4.)

Т.е. сумма: A1-A2+A3 != (не равна) A4, а также: B1-B2+B3 != (не равна) B4

Что в данном случае делать?
Объясните, пожалуйста, где в данной таблице, нужно запонять "НДС", а где - нет.
михаил ватраль  2 531 балл
30 ноября 2015 в 09:30
Добрый день!
Взаиморасчеты с белорусской организацией?
30 ноября 2015 в 09:37
Цитата (михаил ватраль):Добрый день!
Взаиморасчеты с белорусской организацией?
Да, взаиморасчеты с белорусской организацией. Но если бы мы предоставляли услуги организации не белорусской, то скорее всего, таблица была бы похожей. Мы занимаемся предоставлением доступа к сети Интернет. Для нас важно, чтобы вся информация была прозрачна, без усложнений. Остаток на начало, начислено, оплачено и вытекающий из этого - текущий баланс (остаток на конец). На данный момент, мы работаем только с юр. лицами.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
михаил ватраль  2 531 балл
30 ноября 2015 в 09:52
Почему в ваших услугах НДС 20%, а не 18% ?
30 ноября 2015 в 09:57
Цитата (михаил ватраль):Почему в ваших услугах НДС 20%, а не 18% ?
Потому что у нас НДС 20%
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер