Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Переход с ОСНО на льготный режим для резидентов «Сколково»

10 декабря 2015 в 14:20
Добрый день!
В ноябре этого года мы стали резидентами Сколково. С 1 января 2016 года планируем воспользоваться положенными льготами, а именно освобождением от исчисления и уплаты от НДС и налога на прибыль.
Как быть с незакрытыми договорами с покупателями? Например, 1 декабря 2015 заключили договор на поставку оборудования, в котором выделен НДС, на днях получим аванс 50%, начислим и оплатим НДС с аванса в этом квартале. Но сама отгрузка в январе, и естественно будет без НДС. Отгрузим товар на эту сумму со счет-фактурой без НДС. Таким образом мы нарушим условия договора?
И таких договоров несколько.
Как заключать договоры сейчас, если поставка планируется в 2016 году? В данных договорах прописывать суммы без выделения НДС?
Помогите пожалуйста разобраться с начислением и учетом НДС до и после 1 января 2016 года.
Александр Погребс Главный консультант
15 декабря 2015 в 14:01
Добрый день!

Логика в таких случаях простая: если Вы переходите на режим "без НДС", то должны выставлять своим покупателям по договорам, заключенным с НДС, счета на сумму, уменьшенную на НДС.
А НДС, полученный в составе аванса, следует вернуть покупателю.

Так что, без переутверждения договоров не обойтись. И тут Вы не можете диктовать свои условия. Поскольку для покупателя, который является плательщиком НДС стоимость покупки без НДС обходится значительно дороже, чем та же стоимость, но имеющая в том числе НДС.

Так что, советую повести подробную разъяснительную работу с покупателями (заказчиками) и по всем старым незавершенным договорам сделать дополнительные соглашения. 

В договорах, которые вы сейчас подписываете, но исполнение их будет в следующем году, сразу ставьте "без НДС".

Цитата (Elena_MW):1 декабря 2015 заключили договор на поставку оборудования, в котором выделен НДС, на днях получим аванс 50%, начислим и оплатим НДС с аванса в этом квартале.
Это всё правильно, получите и начислите. Но чтобы потом легче было возвращать НДС с аванса, сделайте уже сейас допсоглашение и пусть платежка будет уже со словами "без НДС". НДС с этого аванса Вы всё равно начислите, но зато легче будет потом.

Успехов!
15 декабря 2015 в 14:26
Спасибо за консультацию!
Уменьшать цену оборудования на сумму НДС мы не против, понимаем покупателей.
Сейчас будем работать над доп. соглашениями.
Александр Погребс Главный консультант
15 декабря 2015 в 15:59
Цитата (Elena_MW):Уменьшать цену оборудования на сумму НДС мы не против, понимаем покупателей.
Сейчас будем работать над доп. соглашениями.
Только себя то тоже не обижайте. Ведь входной НДС повысит себестоимость Вашей продукции...

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер