Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Жилищные платежи в адрес управляющей организации переведены через отделения почты России: проводки

14 декабря 2015 в 00:45
Здравствуйте! (УСН доход-расход)
Помогите, пожалуйста: Управляющая организация (далее УО) заключила договор с Почтой на сбор платежей за жилищную услугу (содержание помещения). Почта перечисляет средства УО на специальный счет, с удержанным %. В платежке: Платежи за жилищно-коммунальные услуги за 22.11.15: 17261.75 руб.; удержано: % отчислений (5.7%) 517,85 руб., НДС 93,21 руб
Как правильно отразить это все.
У меня сделано:
Д 62.01 К 90.01.1 Начислена услуга 100 000,00
при каждом поступлении на счет, делаю проводку
Д 51 К 76А (Расчеты по договорам о приеме и перечислению платы от населения) доходов для УСН не принимаю
В конце месяца накопилась определенная сумма

Должна сделать проводку
Д76А К 62.01 и поставить накопленную сумму.
Но дело в том, что почта перечисляет сумму за минусом своих %
Каких проводок у меня еще не хватает?
Спасибо.
Александр Погребс Главный консультант
16 декабря 2015 в 14:11
Добрый день!

В доходах для УСН нужно учитывать не только полученную от Почты России сумму, но и ту комиссию, что почта удерживает.

Поэтому я бы предложил после проводки:
Дт 51 - Кт 76А - на полученную сумму  
добавлять еще проводку:
Дт 26 - Кт 76А - услуги Почты России

Остальное, как вариант учета, приемлемо.

Успехов!
16 декабря 2015 в 21:08
Спасибо за отклик)
А наверно Д 20 тогда лучше поставить, раз это у меня идет платежи по определенной номенклатурной группе?!
Александр Погребс Главный консультант
17 декабря 2015 в 10:13
Добрый день!
Цитата (Новичок-2015):А наверно Д 20 тогда лучше поставить, раз это у меня идет платежи по определенной номенклатурной группе?!
Вместо 16-го можно и 20-й. А уж что лучше, решаете Вы сами.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер