Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Ведение налогового учета в 1С 8.3 при переходе с ОСНО на УСН и обратно

ЮА бух (автор вопроса)  10 баллов, г. Энгельс
14 декабря 2015 в 15:28
Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.7.1776)Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.42.84). Подскажите пожалуйста,мы в 2014 г. были на ОСНО,в 2015 перешли на УСН(построила ОСВ-обороты по НУ не отражаются)-я так поняла потому,что у нас НБ-доходы.В 2016 году собираемся снова перейти на ОСНО, чтоже будет с НУ? Получается,раз он никак не велся в 2015 году-он по всем счетам будет отличаться от БУ?Так разве должно быть?Спасибо!
Kamushek  125 408 баллов
14 декабря 2015 в 22:24
49 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (ЮА бух):,в 2015 перешли на УСН(построила ОСВ-обороты по НУ не отражаются)-я так поняла потому,что у нас НБ-доходы
Нет, не поэтому.
Налоговый учет при УСН написан на регистрах.
Цитата (ЮА бух):
В 2016 году собираемся снова перейти на ОСНО, что же будет с НУ?
При переходе на УСН, вы же выполняли регламентные операции, списывали  НУ, ПР и ВР.

Цитата (ЮА бух):Получается,раз он никак не велся в 2015 году-он по всем счетам будет отличаться от БУ? Так разве должно быть? Спасибо!
Конечно будут, остатки по счетам Вы же будете вводить...
ЮА бух (автор вопроса)  10 баллов, г. Энгельс
15 декабря 2015 в 10:12
Цитата (Kamushek):При переходе на УСН, вы же выполняли регламентные операции, списывали  НУ, ПР и ВР.
Можно поподробнее?Я делала закрытие месяца.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Kamushek  125 408 баллов
15 декабря 2015 в 12:48
33 балла Добавить баллы
Цитата (ЮА бух):Можно поподробнее?
На форуме есть поиск - наберите переход с ОСНО на УСН и вы получите список операций, которые вы должны были выполнить при переходе с одной системы налогообложения на другую.
Цитата (ЮА бух):1С:Предприятие 8.3 (8.3.7.1776)Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.42.84).
На момент перехода у вас эта программа была? В ней встроенный "Помощник по переходу на УСН "
Цитата (Встроенная справка):Помощник по переходу на УСН
Помощник позволяет произвести все действия, необходимые для перехода на УСН, и проконтролировать результат их выполнения. Действия на форме Помощника разделены на две группы: операции, выполняемые перед переходом на УСН, и операции, выполняемые в момент перехода.
1. Перед переходом на УСН требуется принять к вычету НДС с полученных авансов, не зачтенных на момент перехода. Вычет должен быть подтвержден документами о возврате сумм НДС покупателям. В ходе выполнения этой операции следует произвести следующие действия: 
Анализ данных об остатках авансов покупателей и остатках начисленного (и не принятого к вычету при зачете аванса) НДС;
Возврат НДС покупателю (или полной суммы аванса) – при принятии пользователем решения и согласовании с покупателем производится перечисление суммы НДС (или аванса) покупателю, в программу вводится документ "Списание с расчетного счета" с видом операции "Возврат покупателю"; Отражение вычета НДС – для отражения вычета НДС в случаях, когда покупателю возвращается только сумма НДС с аванса, используется документ "Отражение НДС к вычету".Также перед переходом на УСН требуется восстановить НДС по остаткам ценностей. Для этого требуется выполнить регламентные операции, влияющие на остаточную стоимость активов (начислить амортизацию ОС и НМА, списать РБП, скорректировать стоимость списания ТМЦ при учете "по средней"). Требуемые регламентные операции можно выполнить по команде "Закрытие месяца" непосредственно из формы Помощника.
После этого на дату, предшествующую переходу на УСН, восстанавливается НДС, принятый к вычету по товарам, материалам, ОС и прочим непризнанным расходам. Документ по восстановлению НДС формируется автоматически. Восстановленный НДС не подлежит включению в стоимость товаров, ОС и т.д., а учитывается в составе прочих расходов. Сумма восстановления НДС соответствует по остаткам ТМЦ сумме принятого к вычету НДС, а по ОС и НМА - пропорционально их остаточной стоимости без учета переоценки.
2. После перехода на УСН производятся следующие операции:
Включение остатка авансов покупателей в доходы – автоматически создается документ "Запись книги учета доходов и расходов (УСН)". В раздел "1. Доходы и расходы" документа вводится единственная строка, в которой сумма остатка по авансам покупателей на дату перехода на УСН отражается в графе "Доходы, учитываемые при расчете единого ЕН". Ввод начальных остатков по расходам УСН - автоматически формируются документы "Ввод начальных остатков" по налоговому учету УСН. Также при выполнении операции приводятся в соответствие остатки партий ТМЦ в регистрах "Расходы при УСН" и в остатках по счетам бухгалтерского учета. Корректировка остатков БУ производится документом "Операция (БУ и НУ)". Списание остатков НУ и неиспользуемых регистров – запускается процедура, анализирующая остатки (на дату перехода на УСН) по суммам НУ, ПР И ВР на счетах БУ, а также остатки по регистрам накопления, которые не используются при учете УСН. По полученным данным формируются документы "Операция (БУ и НУ)", заполненные таким образом, чтобы вывести указанные остатки "в ноль".
ЮА бух (автор вопроса)  10 баллов, г. Энгельс
15 декабря 2015 в 15:08
Цитата (Kamushek):На момент перехода у вас эта программа была?
Нет,не было.Я нашла помощник и провела закрытие остатков!Спасибо!При переходе на ОСНО нужно будет вручную вводить остатки по НУ(такие же как в БУ)?
Kamushek  125 408 баллов
15 декабря 2015 в 15:17
Цитата (ЮА бух):При переходе на ОСНО нужно будет вручную вводить остатки по НУ(такие же как в БУ)?
При переходе с УСН на ОСНО, такого помощника нет, но "ритуальные танцы" надо будет выполнить.
http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=267963
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер