Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Проведение банковской выписки при удержании НДС с комиссии

15 декабря 2015 в 14:30
Всем доброго дня!Цветы

Я читала ранее созданные темы!
Но у меня всё равно остались вопросы.
Ответьте, плиз.

1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2152)
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.42.46)

ОСНО.

СИТУАЦИЯ: В банковской выписке имеются (грубо говоря) два списания: одно – списание банковской комиссии за выполнение банком услуг, второе списание – НДС с этой комиссии.

Алгоритм действий (в моём понимании):

1.
Завожу контрагента «Банк» в папке «Поставщики».
На вкладке «Договоры» указываю «Основной» (не указывать же договор на открытие р/с)?
Вид договора: «С поставщиком».
Расчеты в рублях.
Поставщик по договору предъявляет НДС. Всё правильно?
 
Вкладку «Банковские счета» могу же при создании контрагента не заполнять? Банк чуть не всякий раз при списании комиссии новый счет указывает…

2. Провожу банковскую выписку. При проведении банковской выписки выбираю  Вид операции: «Оплата поставщику» и в случае проведения банковского ордера «Комиссия» и в случае проведения банковского ордера «Удержание НДС с комиссии».
 
ЧТО ДЕЛАТЬ С ПОЛЯМИ «СТАВКА НДС» И «СУММА НДС» в документах списания???
Что ли «Без НДС» везде писать?
Я же не могу выделить НДС в документе списания комиссии, если НДС там не «сидит»?
 
Или объединить два банковских ордера в один (списание комиссии и удержание НДС с неё) и по-человечески проставить ставку НДС 18%?
Но вроде как это ДВА ордера С РАЗНЫМИ номерами….
 
Получаю 2 проводки (так как два документа списания):
Дт 60     Кт51     1000 руб.
Дт 60     Кт51     180 руб.

3. Получаю в банке счет-фактуру.
В 1С захожу в меню "Покупки" – Добавляю поступление услуги.
Что писать в строке «Номер Акта»? Б/н? Или номер счета-фактуры?

Дата документа – дата списания с расчетного счета.

Заношу данные счета-фактуры, ставлю галочку «отразить в Книге покупок».

И получаю проводки:
Дт 91.2 Прочие внереализационные расходы.     Кт 60     1000 руб.
Дт 19                                                                         Кт 60       180 руб.
Дт 68                                                                         Кт 19       180 руб.    

Слышала такую точку зрения, что, мол, это лишнее: «гонять» через 60-й счет. Но разве это чем-то грозит? Всё равно ведь сумма комиссии потом на 91-м оказывается. Или я что-то не понимаю?
И, если не использовать 60-й, я решительно не могу сообразить, каким образом НДС попадёт на 19-й.((((

Понимаю, что не самый глобальный вопрос.
Но у нас много таких списаний будет. Хотелось бы правильно делать.

Отзовитесь, пожалуйста, кто сталкивался.Молюсь
Заранее благодарна!
Natalia Orlova  3 767 баллов, г. Москва
15 декабря 2015 в 14:42
Добрый день!

Комиссии без НДС списывают сразу на сч. 91,02. А те, что с НДС в течении месяца собирают на сч. 76.05, при получении счетов-фактур проводим услуг на сумму указанную в счете-фактуре. После проведения затраты уходят на сч. 91.02, а ндс принимается к вычету. Все!
15 декабря 2015 в 15:27
Natalia Orlova, спасибо!
Ну да, в общих-то чертах я вроде понимаю.

Меня смущает всякая всячина из серии "ЧТО ДЕЛАТЬ С ПОЛЯМИ «СТАВКА НДС» И «СУММА НДС» в документах списания?".
Хотя если 76.05 выбирать, то эти строки даже и не появляются. 

А почему, кстати, именно 76.05, а не 60?
В этом же наверняка какой-то смысл есть, мне неведомый. Грустный
Natalia Orlova  3 767 баллов, г. Москва
15 декабря 2015 в 15:38
Цитата (Зайка-попрыгайка):А почему, кстати, именно 76.05, а не 60?
В этом же наверняка какой-то смысл есть, мне неведомый. 
На сч. 60 учитывают поставщиков по основному виду деятельности, на сч. 76. учитывают прочих дебиторов и кредиторов.
Прочтите рекомендации по использованию плана счетов и сразу все станет понятным.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер