Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Закрытие счетов 84, 90, 91, 99 в 1С

Гузелен (автор вопроса)  0 баллов, г. Казань
21 декабря 2015 в 15:52
Добрый вечер,уважаемые бухгалтера!Я новичок в  бухгалтерии и а так же новичок в  организации!Работаю с программой 1 с  бухгалтерия предприятия  редакции 3,0.  Организация ООО и на ОСНО.
Начала смотреть оборотку по счетам.
Смутило у меня на 84 счете по ДТ  сумма висит....О чем это говорит?и нужно ли его закрывать?если да то какими проводками?
По 90 счету тоже по кт висит сумма и по субсчетам....Как закрыть 90 счет?
 По 91 счету тоже по кт висит сумма и по субсчетам....Как закрыть 91 счет?
По 99 счету тоже по кт висит сумма и по субсчетам....Как закрыть 99 счет? 
какими проводками?
может кому то покажется глупыми вопросами....все ж надеюсь на вашу помощь.
Заранее спасибо!!!
Ольга Матвеева Модератор
21 декабря 2015 в 17:14
Добрый день. Вы разместили свой вопрос в разделе "Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ...". Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Философ  164 балла, г. Москва
21 декабря 2015 в 17:40
Добрый день! А у Вас эти остатки на начало года? Если да то у Вас не сделана реформация баланса за предыдущий год!
Если остатки по этому году - это нормально! По году, через реформацию( операция закрытие месяца) эти счета закроются на счет 84! В Дт или в Кт, в зависимости от финансового результата( прибыль или убыток!)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Гузелен (автор вопроса)  0 баллов, г. Казань
21 декабря 2015 в 21:25
Спасибо за ответ! но у меня программа 1с при закрытие месяца выдает ошибку да еще и с 2013 года.Ген директор сказал чтоб я нетрогала прошлый год оставить так как есть и закрыть все в ручную. только вот я незнаю кааак!! может у кого была такая ситуация.
спасибо заранее))
юлия79  214 195 баллов, г. Омск
22 декабря 2015 в 08:36
100 баллов Добавить баллы
Добрый день!

Цитата (Гузелен):Добрый вечер,уважаемые бухгалтера!Я новичок в  бухгалтерии и а так же новичок в  организации!Работаю с программой 1 с  бухгалтерия предприятия  редакции 3,0.  Организация ООО и на ОСНО.
Начала смотреть оборотку по счетам.
Смутило у меня на 84 счете по ДТ  сумма висит....О чем это говорит?и нужно ли его закрывать?если да то какими проводками?
По 90 счету тоже по кт висит сумма и по субсчетам....Как закрыть 90 счет?
 По 91 счету тоже по кт висит сумма и по субсчетам....Как закрыть 91 счет?
По 99 счету тоже по кт висит сумма и по субсчетам....Как закрыть 99 счет? 
какими проводками?
может кому то покажется глупыми вопросами....все ж надеюсь на вашу помо
Сальдо по Дт 84 счета означает непокрытый убыток.

Перед тем, как составить бухгалтерскую отчетность необходимо закрыть год.  Закрытие года — это и есть реформация баланса,т.е.закрытие некоторых счетов баланса, таких как 90, 91, 99.

 Теперь сделаем реформацию:

Весь год  на счете 90-1 мы собирали  выручку , а на сч. 90-2 мы относили себестоимость, на 90-8 мы закрыли счета затрат , а на сч. 90-9 мы каждый месяц относили финансовый результат  —  разницу между суммами  по счетам 90-1 и 90-2.
Делаем следующие проводки по реформации баланса:
Д-т 90.9  К-т 90.2
Д-т 90.9  К-т 90.3
Д-т 90.9  К-т 90.4
Д-т 90.9  К-т 90.8
Д-т 90.1 К-т 90.9
Дт 90.9 Кт 99 или наоборот(закрываем счет 90)

Аналогично делаются проводки по счету 91
После закрытия 90,91 счета закрываем 99

Дт 84 Кт 99-при убытке

Дт 99 Кт 84 если прибыль
Гузелен (автор вопроса)  0 баллов, г. Казань
22 декабря 2015 в 10:13
Юлия спасибо за ответ.
Но все ж хотела уточнения чтоб уж понятная картинка была для меня.
Д-т 90.9  К-т 90.2 - 26872123,01
Д-т 90.9  К-т 90.3 - 5528126,38
Д-т 90.9  К-т 90.4
Д-т 90.9  К-т 90.8
Д-т 90.1 К-т 90.9 - 37999658,01

90.1 - 42 605 828,72
90.2- 30 718 109,43
от этого следует 42605828,72-30718109,43=11887719,29
90.9/99  11887719,29
 Правильно ли я думаю?
Прикрепляю так же оборотку.
Пожалуйста помогите мнеПлачу
Прикреплен 1 файл:
12.xlsx
юлия79  214 195 баллов, г. Омск
22 декабря 2015 в 11:50
Добрый день!

Цитата (Гузелен):Но все ж хотела уточнения чтоб уж понятная картинка была для меня.
Д-т 90.9  К-т 90.2 - 26872123,01
Д-т 90.9  К-т 90.3 - 5528126,38
Д-т 90.9  К-т 90.4
Д-т 90.9  К-т 90.8
Д-т 90.1 К-т 90.9 - 37999658,01

Чтобы закрыть 90 счета -верно.

Цитата (Гузелен):90.1 - 42 605 828,72
90.2- 30 718 109,43
от этого следует 42605828,72-30718109,43=11887719,29
90.9/99  11887719,29
Нет.
По Кт 90/3 что за проводка на сумму 679767,4?Закрытие на 90.9?
Гузелен (автор вопроса)  0 баллов, г. Казань
22 декабря 2015 в 13:56
Юлия, спасибо большое за помочь!
Юлия,это бывший бухгалтер сделал проводки 90.01.1/90.03 - 679 767,4 на 30.03.2015г
90 счет по субсч закрылся,а как 90.09,90.07 как списать?желтым цветом выделила.
Юлия а как мне посмотреть убыток у меня или прибыль?чтоб сделать 90.9/99
Простите за глупые вопросы....Я голову ломаю.интернет весь перерыла.Надеюсь на понимание и очень очень жду от Вас ответа.Заранее спасибо
Прикреплен 1 файл:
12.xlsx
юлия79  214 195 баллов, г. Омск
22 декабря 2015 в 16:52
84 балла Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (Гузелен):а как 90.09,90.07 как списать
Дт 90.9 Кт 90.07-закрываете 90.07 счет(он не учитывается в фин.результате 2015 года,т.к."тянется" с 2014 года)

Дт 90.09 Кт 99-

Закройте также 91 счет.
Потом закроете 99 счет проводкой Дт 99 Кт 84

вы хотите узнать сработали с прибылью или убытком за 2015 год?По БУ с прибылью ,исходя из последней ОСВ.По НУ не знаю,смотрите данные по НУ(если ведется)

Как определить прибыль/убыток по оборотке:
Выручка Кт 90.1-Дт 90.3 НДС-с/ть по Дт 90.2+прочие доходы Кт 91.1-прочие расходы по Дт 91.2.Если сальдо положительное-прибыль,если отрицательное-убыток.
Гузелен (автор вопроса)  0 баллов, г. Казань
23 декабря 2015 в 08:38
Юлия79,доброе утро!
Спасибо за ваши ответы,за помочь!
Я сделала все как вы написали 90,91 счет закрылся.
Остаток остался в 99 счете и 84 счете по Кт большая сумма . 
прибыль я посчитала 42 790 313,72-6236035,56-30808257,77+712950-1071298,79=5387671,6    
ДТ99.01.1/ КТ 84.01  - 5 387 671,6
как быть?или что то я не правильно сделала?Надеюсь на вашу подсказку Юлия!
Так же прикрепляю оборотку то что получилось и бух справку.
Спасибо заранее за ваши ответы!!!!
Прикреплено 2 файла:
Бух справка.xlsx Оборотка.xlsx
юлия79  214 195 баллов, г. Омск
23 декабря 2015 в 12:26
Добрый день!

Цитата (Гузелен):ДТ99.01.1/ КТ 84.01  - 5 387 671,6
как быть?или что то я не правильно сделала?
Сумма неверна.
Вы ее определили из данных 2015 года,но у вас "хвосты" с 2014 года.Поэтому закройте 99 счет на сумму остатка.

Формулу я вам писала для определения убытка/прибыли по данным за 2015 год-вы же спрашивали
Цитата:а как мне посмотреть убыток у меня или прибыль?
А почему 44 счет не закрыт?Что там на остатке на конец 2015 года осталось?И минусовое сальдо на начало года что означает?
Вы занимаетесь торговлей?
Там "собираете" расходы?
Они должны войти в с/сть,т.е. на счет 90.2
Гузелен (автор вопроса)  0 баллов, г. Казань
23 декабря 2015 в 13:22
Юлия!Спасибо большое за ответы!Все закрыла!Вот что у меня получилось.на 84 счете по КТ это получается у меня прибыль?
Прикреплено 2 файла:
бух справка.docx оборотка.docx
юлия79  214 195 баллов, г. Омск
23 декабря 2015 в 13:35
Добрый день!

Цитата (Гузелен):Вот что у меня получилось.на 84 счете по КТ это получается у меня прибыль
Да,по Кт 84 нераспределенная прибыль(бухгалтерская-не путать с налоговой!),но не только за 2015 год,а за период "существования "организации.
Гузелен (автор вопроса)  0 баллов, г. Казань
23 декабря 2015 в 13:59
Юлия!!!Спасибо большое за ответы!
Как Вы поняли наверное я впервые закрываю счета,впереди баланс!
Получается я должна все счета закрыт,затратные счета отнести на 90.02 и потом закрыть 90,91,99.
и с 99 отнести на 84 счет.
А как мне посмотреть чистую прибыль за год 2015 год в целом?

Я очень благодарна за помочь Вам!
юлия79  214 195 баллов, г. Омск
23 декабря 2015 в 17:02
Добрый вечер!
Цитата (Гузелен):Получается я должна все счета закрыт,затратные счета отнести на 90.02 и потом закрыть 90,91,99.
и с 99 отнести на 84 счет.
А как мне посмотреть чистую прибыль за год 2015 год в целом?
Если речь о промежутке времени год,то верно.

Чистая прибыль=прибыль до н/обложения(формулу,как ее посчитать за 2015 год я писала выше)-налог на прибыль.
Гузелен (автор вопроса)  0 баллов, г. Казань
23 декабря 2015 в 17:17
Юлия спасибо огромное за ответ!Добрый вечер!Юлия у меня  возник вопрос по НДС.
1.Поступления и реализация я посадила в 1с программе
2. в 1С регистрация с/ф на аванс ( Д.76 АВ- К.68.02) -сделала на основание выписке банка.
сформировала через помощника НДС у меня огромная сумма получилась.
У меня 2ная запись счет фактур чтоли пошла и от аванса и от реализации?помогите пожалуйстааа.Заранее спасибо за ответы
Как мне их перекрыть аванс от реализации?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер