Добрый день! Помогите, пожалуйста. 
1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2152). Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.43.32). 
Предприятие ООО с 01.01.2016 г переходит  на УСН с ОСНО. 
ООО в декабре 2015 получило аванс по услугам за январь 2016. В декабре 2015г. выписана счет-фактура на аванс. ООО не возвратило покупателю аванс НДС в декабре 2015 ("проспали!"). Как понимаю  - я не должна  принимать исчисленный НДС к вычету.
1. Если вхожу 31.12.2015 г. в "Помощник перехода на УСН" показывает в "остатки НДС по авансам покупателей" сумму аванса с НДС и в следующей операцией требуется "Списание с Р/счета , т.е. возврат НДС.
Предполагаю, что надо сделать проводки в ручную, а потом работать с "Помощником"
2. Я в  "операциях введеных в ручную" 31.12.2015 г. делаю проводку Дт 91.2 Кт 76АВ на сумму НДС. Аванс по НДС в Помощнике "висит"!
Подскажите, как в программе с моими проблемами перейти на УСН. Помогите! Пожалуйста!