Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение строк 140-143 в декларации по УСН для ИП

9 января 2016 в 16:53
Добрый,вечер!  ИП(доходы 6%) получил за 2015г.доходы только в 4 квартале.Оплачивал фиксированные взносы за себя равномерно-в 1кв.,во 2-ом кв.,3-ем и 4-ом кварталах.Как правильно заполнить раздел 2.1 в декларации по УСН-по строкам с 140 по 143?По стр.133-доход за 4-ый квартал. Страховые взносы оплаченные в 4-ом квартале по стр.143. Исчисленный налог-6% больше получился больше,чем оплаченные взносы в 4-ом квартале.Чтобы "покрыть" налог за счет взносов ИП,надо добавить стр.142(когда оплачивал за 3-ий квартал).Как правильно заполнить строки 140,141,142,143?
1 вариант-заполнить  только строки 142,143 в нашем случае..
2 вариант можно заполнить все строки с 140 по 143 и указать все уплаченные страховые взносы..
Спасибо!
Главбух 2003  105 781 балл, г. Кемерово
9 января 2016 в 17:39
Добрый вечер!
По строке 133 ставится сумма исчисленного налога, по стр.113 ставится доход (за год). Сумму уплаченных взносов ставьте в стр.143 (полностью уплаченную за год, а  не только в 4 квартале, т.к. что доход, что взносы заполняются нарастающим итогом в декларации, а не по кварталам).
У Вас получатся  заполненными в разделе 2.1 строки 113, 133 и 143. В итоге сумма налога уменьшится на все уплаченные взносы.
9 января 2016 в 18:53
Спасибо,Главбух 2003,за полный ответ! Про нарастающий итог -помню. А просто интересно... можно заполнить строки со 140 по 143 в отдельности..За первый квартал,за полугодие,за 9 мес и за год.Так тоже декларация заполняется..Но заполню как вы советуете...
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Главбух 2003  105 781 балл, г. Кемерово
9 января 2016 в 19:51
Цитата (Марсюша):А просто интересно... можно заполнить строки со 140 по 143 в отдельности..За первый квартал,за полугодие,за 9 мес и за год
Если будете заполнять в программе (1С или Налогоплательщик), программа не даст заполнить эти строки, т.к. нет дохода в соответствующий период. Попробуйте сами!
Nataly S Консультант
9 января 2016 в 20:51
Здравствуйте.
Цитата (Марсюша):Про нарастающий итог -помню. А просто интересно... можно заполнить строки со 140 по 143 в отдельности..За первый квартал,за полугодие,за 9 мес и за год.Так тоже декларация заполняется..Но заполню как вы советуете... Улыбаюсь
Заполнять нужно в соответствии с Порядком заполнения декларации.
Конечно, можно заполнить строки раздела 2.1 со 140 по 143, только нужно предварительно внимательно прочитать текст декларации напротив этих строк:
Цитата:По строке 140:
за первый квартал
для стр. 102 = «1»: стр. 140 <= стр. 130 / 2
для стр. 102 = «2»: стр. 140 <= стр. 130

По строке 141:
за полугодие
для стр. 102 = «1»: стр. 141 <= стр. 131 / 2
для стр. 102 = «2»: стр. 141 <= стр. 131

По строке 142:
за девять месяцев
для стр. 102 = «1»: стр. 142 <= стр. 132 / 2
для стр. 102 = «2»: стр. 142 <= стр. 132

По строке 143:
за налоговый период
для стр. 102 = «1»: стр. 143 <= стр. 133 / 2
для стр. 102 = «2»: стр. 143 <= стр. 133
В строке 140 указываются страховые взносы, уплаченные в 1 квартале с ограничением: сумма не должна превышать сумму по строке 130 для ИП без работников или (сумму по строке 130) / 2 для всех остальных.
У Вас в строке 130 прочерк, следовательно, в строке 140 не может быть ничего кроме прочерка. Аналогично со строками 141 и 142.
9 января 2016 в 23:45
Спасибо, Nataly S,как всегда!.Очень точное замечание про внимательность ....Все ясно теперь!
Главбух  2003 , спасибо еще раз! А вопрос возник в связи с тем, что при заполнении декларации в прогр.Налогоплательщик ЮЛ , при заполнении строк со 140 по 143 (вбивала по нарастающей оплаченные страх.взносы ИП)-программа нормально срабатывает при нажатии кнопки Р (расчет) и не выдает никаких ошибок. Спасибо всем!
Главбух 2003  105 781 балл, г. Кемерово
10 января 2016 в 12:24
64 балла Добавить баллы
Цитата (Марсюша):А вопрос возник в связи с тем, что при заполнении декларации в прогр.Налогоплательщик ЮЛ , при заполнении строк со 140 по 143 (вбивала по нарастающей оплаченные страх.взносы ИП)-программа нормально срабатывает при нажатии кнопки Р (расчет) и не выдает никаких ошибок
"Р" дает нажать дает, все правильно, а вот нажмите "К" - контроль, программа выдасть ошибку.
10 января 2016 в 15:27
Добрый,день! Главбух 2003!Все точно,с помощью Контроля-ничего не получается...Спасибо,за помощь! Всё теперь понятно!!!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер