Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Восстановление НДС по принятым к вычету счетам-фактурам на аванс

14 января 2016 в 10:00
Добрый день!
Работаю в ООО на общей системе налогообложения.
У меня сложилась такая ситуация: в декларации по НДС за 2 квартал к вычету приняла НДС по счету-фактуре от поставщика на оплаченный аванс по предстоящей поставке материалов, но не в полном объеме, а только на часть суммы. А в 3 квартале к уплате восстановила всю сумму по принятой к вычету счет-фактуре. Получается излишне уплатила НДС и по счету 76 ВА остатки на конец квартала идут красным по кредиту. Хочу сделать вычет в 4 квартале на эти суммы. Подскажите, пожалуйста, как правильно сделать?
БухОнлайн Редакция
15 января 2016 в 11:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
НДС–2015: поправки в перспективе 10 декабря 2014
Как не допустить самых распространенных налоговых правонарушений: НДС 7 марта 2012
Новшества-2010: как изменилась декларация по НДС 15 января 2010
Что изменится в 2015 году: налоги, страховые взносы, МРОТ, пособия и отчетность 29 декабря 2014

Вопросы на форуме
Восстановление аванса по НДС 1 октября 2015
Авансовые платежи по электроэнергии (предоплата) 23 марта 2012
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
19 января 2016 в 14:00
Нет
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Александр Погребс Главный консультант
19 января 2016 в 17:47
Добрый день!
Цитата (Каттринка):как правильно сделать?
Правильно сделать уточненную налоговую декларацию и там исправить ошибку по начислению НДС.

Если хотите в 4-м квартале принять к вычету то, что излишне начислили, то попробуйте поставить к вычету всё тот же счет-фактуру на аванс, только на "излишне восстановленную сумму".
Однако имейте в виду, что скорее всего, по этому вычету придется разбираться с налоговиками.

Успехов!
20 января 2016 в 10:03
Спасибо!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер