Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расхождение дохода в декларациях по НДС и налогу на прибыль

14 января 2016 в 10:48
Добрый день. Налоговая прислала требование о представлении пояснений о несоответствии показателей выручки отраженных в налоговой декларации по НДС и по налогу на прибыль. У нас вся продукция поставляется на экспорт, в связи с этим возникает разница в периодах. Для налога на прибыль реализация признается в момент отгрузки и в этом же периоде отражается в декларации. А для НДС моментом признания считается день, когда собраны все необходимые подтверждающие документы. В этот период экспортная реализация и отражается в декларации по НДС. Как объяснить это в пояснительной записке?
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
14 января 2016 в 10:55
Цитата (KattyJas):Как объяснить это в пояснительной записке?
Здравствуйте. Ну вы же прекрасно сейчас описали причину расхождения. Так и напишите в ответе на требование, только добавьте ссылки на статьи НК РФ. ( разница в моменте определения налоговой базы по НДС и налогу на прибыль)
14 января 2016 в 11:22
Цитата (Важный бух):Здравствуйте. Ну вы же прекрасно сейчас описали причину расхождения. Так и напишите в ответе на требование, только добавьте ссылки на статьи НК РФ. ( разница в моменте определения налоговой базы по НДС и налогу на прибыль)
Спасибо большое. 
Еще у меня такой вопрос, нужно ли налоговую базу по неподтверждённому экспорту (стр. 020 р.6 декларации по НДС) отражать в следующем периоде (когда подтверждаем) в стр. 020 р. 4 декларации?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер