Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Особенности расчета налогов при реализации товаров в Республику Казахстан

15 января 2016 в 13:58
Добрый день.

Начинаем сотрудничать с Казахстаном. Помогите пожалуйста разобраться в данной теме.

На что нужно обращать внимания? Есть ли какие то скрытые, подводные камни?
Прочитала несколько тем. Одна из свежих и познавательных: "Порядок оформления документов, подтверждающих нулевую ставку, при экспорте в Казахстан ( http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=343026 ).
Т.е. по НДС получается ставка 0%, даже, если самовывоз. Соответственно при закупке товаров для реализации в Казахстан (входящий НДС не принимается к вычету), а отражается в общей стоимости товаров? У себя при реализации с 0 ставкой. На отражения в декларации этой реализации и подтверждение 0 ставки есть 180 дней.
По налогу на прибыль как обычно: отражаем в декларации того периода, когда была произведена продажа. Принимаем к расходам себестоимость закупки товара?
Все верно?
БухОнлайн Редакция
16 января 2016 в 14:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Как не допустить самых распространенных налоговых правонарушений: НДС 7 марта 2012
С 1 июля при сделках организаций из стран Таможенного союза изменится порядок начисления НДС 29 июня 2010

Вопросы на форуме
НДС при заключении договора с организацией из Республики Беларусь 13 февраля 2014

Ответы чиновников
Налог на добавленную стоимость 2 ноября 2011
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
18 января 2016 в 11:38
Добрый день.
Нет, не помогла.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Александр Погребс Главный консультант
19 января 2016 в 15:39
Добрый день!
Цитата (Бухгатер Елена):Т.е. по НДС получается ставка 0%, даже, если самовывоз. Соответственно при закупке товаров для реализации в Казахстан (входящий НДС не принимается к вычету), а отражается в общей стоимости товаров?
Странный вывод в сделали.
Экспорт в страны ЕАЭС (включая Казахстан) - такой же экспорт, как и в другие страны. 
Разница лишь в комплекте подтверждающих документов, которые нужно собрать и представить в инспекцию в течение 180 дней.
Поскольку граница с Казахстаном у нас отсутствует (открыта) таможенная декларация не составляется. Поэтому в комплекте документов вместо нее представляется заявление о ввозе товаров в Казахстан, который составляет казахстанский покупатель, с отметкой налогового органа Казахстана об уплате местного НДС.
Остальные документы в принципе, такие же, как и для экспорта в другие страны.

Ставка 0% означает, что после подтверждения права на эту ставку входной НДС можно предъявить к вычету и получить возмещение из бюджета.

Цитата (Бухгатер Елена):По налогу на прибыль как обычно: отражаем в декларации того периода, когда была произведена продажа. Принимаем к расходам себестоимость закупки товара?
Да, по налогу на прибыль всё, как обычно...

Успехов!
19 января 2016 в 21:12
Добрый вечер, Александр.

Т.е. поступление товаров и реализация проходят в 1 квартале 2016 г. В декларации по НДС я отражаю эту продажу с нулевой ставкой НДС, только имея на руках все необходимые документы для подтверждения (срок до 180 дней). Если до 25 апреля документов не будет, в декларации за 1 квартал 2016 не нужно отражать данную реализацию и соответственно покупку с входящий НДС? А после сбора документов отправляю в налоговую их вместе с декларацией и уже после подтверждения, могу принять к вычету НДС 18% с покупки реализованных на экспорт товаров или одновременно с отражением в декларации реализации с нулевым НДС, отражаю и входящую покупку? Простите запуталась...Ох!И еще, каким образом приходит подтверждение нулевой ставки из налоговой?
Александр Погребс Главный консультант
20 января 2016 в 09:24
Добрый день!
Цитата (Бухгатер Елена):Если до 25 апреля документов не будет, в декларации за 1 квартал 2016 не нужно отражать данную реализацию и соответственно покупку с входящий НДС?
Да, всё так, но дата собранных документов должна быть ранее, чем 1 апреля.
Если хотя бы один документ от 1 апреля и позщднее, то отражать реализацию и НДС по товару можно только во 2 квартале. А то и в третьем, если 180 дней приходятся и на 3 квартал.

Цитата (Бухгатер Елена):А после сбора документов отправляю в налоговую их вместе с декларацией
Да, так.

Цитата (Бухгатер Елена):и уже после подтверждения, могу принять к вычету НДС 18% с покупки реализованных на экспорт товаров или одновременно с отражением в декларации реализации с нулевым НДС, отражаю и входящую покупку?
Ждать подтверждения не нужно.
Вы одновременно и подтверждаете, и предъявляете НДС к вычету. Всё в одной декларации.

Цитата (Бухгатер Елена):каким образом приходит подтверждение нулевой ставки из налоговой?
Собственно говоря, подтверждение из налоговой не приходит.
Приходит либо Решение о возмещении, либо отказ в возмещении...

Успехов!
20 января 2016 в 13:10
Александр, огромное спасибо за ответы!Цветы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер