Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет и уплата авансовых платежей по налогу на прибыль по итогам года

АленаСчастливая (автор вопроса)  97 баллов, г. Нижний Новгород
16 января 2016 в 18:14
Добрый день.
Подскажите пожалуйста, запуталась.

Мы платим авансовые платежи. Последняя уплата была за 3 кв в 4-м -в октябре, ноябре и декабре
По итогам года как рассчитывать и оплачивать авансовые платежи.
И каков срок их уплаты.
Natalia Orlova  3 767 баллов, г. Москва
16 января 2016 в 18:28
Добрый день! О каком налоге идет речь? Прибыль? Если да, то не может быть авансов за 3 кв. в 4-ом. Это авансовые платежи 4-го квартала. В декларации за 9 мес. Вы должны были отразить авансы 4 и 1 кв. По итогам года авансы не рассчитывают.
АленаСчастливая (автор вопроса)  97 баллов, г. Нижний Новгород
16 января 2016 в 18:59
Цитата (Natalia Orlova):Добрый день! О каком налоге идет речь? Прибыль? Если да, то не может быть авансов за 3 кв. в 4-ом. Это авансовые платежи 4-го квартала. В декларации за 9 мес. Вы должны были отразить авансы 4 и 1 кв. По итогам года авансы не рассчитывают.
Да, все верно. В 3-ем квартале ( 9 месяцев) указаны авансовые платежи 4-го.
 авансы 4 и 1 кв не отразила(((отразила только 4-го видимо...запуталась! а как это рассчитать?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Natalia Orlova  3 767 баллов, г. Москва
16 января 2016 в 19:06
Они равны авансовым платежам рассчитанным на 4 кв
nicol011160  44 325 баллов, г. Москва
16 января 2016 в 19:46
23 балла Добавить баллы
Цитата (АленаСчастливая):1 кв не отразила(((отразила только 4-го видимо...запуталась!
Видимо, Вам следует подать уточненную декларацию по итогам 3-го квартала, заполнив строки 320, 330, 340  Листа 02 согласно Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, утвержденному Приказом ФНС России от 26 ноября 2014 г. № ММВ-7-3/600@.
АленаСчастливая (автор вопроса)  97 баллов, г. Нижний Новгород
17 января 2016 в 10:01
Цитата (Natalia Orlova):Вы должны были отразить авансы 4 и 1 кв.
т.е. в январе, феврале и марте платить столько по авансов сколько и в 4-ом квартале?

Согласно пункту 2 статьи 286 Налогового кодекса по итогам каждого отчетного периода налогоплательщики исчисляют сумму авансового платежа исходя из ставки налога и прибыли, подлежащей налогообложению, рассчитанной нарастающим итогом с начала года до окончания отчетного периода.
При этом Налоговым кодексом предусмотрены три варианта уплаты авансов по налогу на прибыль.
Так, по умолчанию, в течение отчетного периода подлежат перечислению ежемесячные авансовые платежи:
– в I квартале – в сумме аналогичного платежа, который налогоплательщик ежемесячно перечислял в бюджет в IV квартале предыдущего налогового периода;.....

По заполнению декларации просто надо сдать уточненку? и в 1 квартале перечислить в сумме аналогичного платежа, который налогоплательщик ежемесячно перечислял в бюджет в IV квартале предыдущего налогового периода?
Natalia Orlova  3 767 баллов, г. Москва
17 января 2016 в 10:33
Да, все верно
АленаСчастливая (автор вопроса)  97 баллов, г. Нижний Новгород
17 января 2016 в 10:48
А подскажите пожалуйста, оплачивать надо так же по-месячно (в январе, феврале и марте) ? 

И спасибо за ответы!!!Цветы
Natalia Orlova  3 767 баллов, г. Москва
17 января 2016 в 10:52
Да
АленаСчастливая (автор вопроса)  97 баллов, г. Нижний Новгород
18 января 2016 в 11:38
Цитата (Natalia Orlova):Да
Добрый день. Хотела написать чем все закончилось)
ФНС прислала требование - внести исправления в декларации и подать корректирующий расчет.
В подразделе 1.2 Раздела 1 убрать совсем коды кварталов "21" или "24" (суммы самого налога оставить) , т.к. за 9 мес коды заполняют только у кого будет отличие в авансовых платежах  на 4 и 1 кв.

И дозаполнить строки 320-340 листа 02

СПАСИБО ВСЕМ!)
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер