Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение в книге продаж НДС с авансов полученных

18 января 2016 в 22:27
Добрый вечер!
Очень прошу помочь в следующей ситуации.Компания на ОСНО.
В 3 квартале 2015г. получили сч.ф. на аванс от поставщика на сумму 800 000.00, в т.ч. НДС 122 033.90
В 3 квартале 2015г. НДС к вычету по этой счет фактуре учли частично на 100 000.00, в т.ч. НДС 15 254.24
больше нам было не нужно, иначе НДС получался к возмещению из бюджета.
В 4 квартале 2015 года поставщик нам полностью отгрузил товар на сумму 800 00.00, в т.ч. НДС 122 033.90
Вопрос: какую сумму НДС  восстанавливаем  в книге продаж:
- с частичного учтенного аванса? или
- со всей суммы сч.ф. на аванс? 
И можно ли в 4 квартале учесть  часть суммы оставшейся по сч.ф. на аванс от поставщика, т.е. на 700 000.00
Запуталась!
БухОнлайн Редакция
19 января 2016 в 23:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Актуальные вопросы декларирования НДС 27 июля 2015
НДС–2015: поправки в перспективе 10 декабря 2014
Какие решения суды принимали по вопросам начисления и уплаты НДС в сентябре и октябре 2012 года 8 ноября 2012
Учитываем авансы по несостоявшимся сделкам: как действовать при зачете аванса в счет долга и при ошибочном перечислении средств 13 ноября 2012

Вопросы на форуме
НДС с аванса полученного: отражение в 1С 13 октября 2015
Отражение в книге продаж отправки товара неплательщику НДС 8 октября 2015
Вычет НДС с аванса полученного не отражен в книге покупок 22 января 2015
Отражение в книге продаж счетов-фактур на аванс 7 июля 2015

Ответы чиновников
Налог на добавленную стоимость 16 сентября 2011
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
максимова2015  11 492 балла, г. Москва
19 января 2016 в 23:21
Добрый вечер!
В 4 кв 2015  :
1) восстанавливаете НДС, что взяли из бюджета  в 3 кв с аванса перечисленного поставщику 100 000.00, в т.ч. НДС 15 254.24;
2) берете к вычету сф на полученный товар на сумму 800 00.00, в т.ч. НДС 122 033.90
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
20 января 2016 в 12:02
Добрый день! Большое спасибо за ответ.
Получается, что если в 3 квартале полностью не зачли сч.ф.
на выданный аванс, то в 4 квартале, если полностью товар
от поставщика отгружен, воспользоваться ранее полученным
сч.ф. на выданный аванс  у нас нет?
максимова2015  11 492 балла, г. Москва
20 января 2016 в 23:25
Да , верно.
У вас проведена реализация в 4 кв с зачетом ранее перечисленного аванса.
Смысла нет в дальнейшем возмещении  НДС с аванса перечисленного, эту же сумму нужно восстановить.
20 января 2016 в 23:35
Спасибо большое!
Все понятно!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер