Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Проводки при уплате НДС в бюджет

19 января 2016 в 14:34
Добрый вечер.
При проведении счетов-фактур (платежи по лизингу ОС) с конца 2014г. бухгалтер делала неверные проводки Д19.04 К 76.05, при этом ежеквартально производился зачет НДС Д68.02 К19.04 (общая сумма за 2015г. 121 758). В итоге счет 19.01 на конец 2015г. остался не закрытым. Я сделала следующее
сторно проводок Д19.04 К76.05
доп. проводки Д68.02 К 19.01 (общая сумма 121758)

НДС за 4кв 2015г к уплате 241000, но в результате доп проводок (Д68.02 К19.01)он уменьшился на сумму 121758.

Скажите, пожалуйста, какие еще нужно сделать проводки по счету 68.02, чтобы сальдо по этому счету было верным (241000)?
nicol011160  44 325 баллов, г. Москва
19 января 2016 в 14:44
Даже на вскидку видно, что Вы дважды в проводках отразили вычет НДС на сумму 121 758 руб.:

Цитата (Лиана1):ежеквартально производился зачет НДС Д68.02 К19.04 (общая сумма за 2015г. 121 758)
и                                  
Цитата (Лиана1):доп. проводки Д68.02 К 19.01 (общая сумма 121758)
20 января 2016 в 07:18
Да, знаю я что дважды. Но ведь дело в том, что счет 19.01 нужно закрыть.  А вот проводки Д 68.02. К19.04 исправить. вопрос в том как исправить? Сторнировать что ли? но тогда нужно указать какой документ сторнировать связанный с этой проводкой. Какой не знаю.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
nicol011160  44 325 баллов, г. Москва
21 января 2016 в 14:30
0 баллов Добавить баллы
Цитата (Лиана1):бухгалтер делала неверные проводки Д19.04 К 76.05, при этом ежеквартально производился зачет НДС Д68.02 К19.04 (общая сумма за 2015г. 121 758). В итоге счет 19.01 на конец 2015г.
В Ваших проводках не фигурирует счет 19.01, поэтому не понятно откуда он появился. Вы либо выложите здесь какой-то отчет по всем проводкам, касающимся Вашей проблемы, либо распишите их здесь.
Цитата (Лиана1):сторно проводок Д19.04 К76.05
На сч.19.04, судя по тому что
Цитата (Лиана1):при этом ежеквартально производился зачет НДС Д68.02 К19.04
на конец квартала сальдо нулевое, следовательно, прежде чем сделать указанное сторно, Вам следует сначала отразить восстановление НДС на сч.19.04.
21 января 2016 в 14:52
Спасибо за внимание Улыбаюсь Я уже разобралась сама
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер