Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет налога по УСН с учетом переплаты

20 января 2016 в 15:07
Добрый день!  
Верно ли рассчитан УСН 3% и ИП с работниками:
 Доходы за 2015 год - 719268
Авансовые платежи перечисленные по банку в 2015году составляют - 45556 

Платежи за себя в пфр( 18610,8+3650,58)
Работники ФОТ з/платы 111560*30,2%=33691
Итого 55952,5(сумма превышает 50% от 21578).
Значит берем в уменьшение только 10789,00

итого начислено за год  10789,00 (719268*3%=21578 -10789=10789,00)

платеж в ПФР свыше 300000 (1%)  (719268-300 000)*1%= 4192,68 плачу 4193
В декларации в разделе 1,1 строка 100 Сумма налога,подлежащая доплате за налоговый период(год)  по квартально с нарастающим будет 10789.
Правильно,но у меня фактически переплата (45556- 10789).
Значит в деке переплата не отразиться(только в лицевом),а что делать?
БухОнлайн Редакция
21 января 2016 в 16:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
... арбитражных судов за октябрь 2015 года: расходы на маркетинг при УСН, взносы на матпомощь на лечение, расчет ЕНВД при закрытии торговой точки 2 декабря 2015
В каком периоде «упрощенщик» может уменьшить единый налог на сумму переплаты по страховым взносам, зачтенным в счет предстоящих платежей 17 марта 2015
Что изменится в 2015 году: налоги, страховые взносы, МРОТ, пособия и отчетность 29 декабря 2014
Что изменится в 2012 году: налоги, страховые взносы, бухучет 30 декабря 2011

Вопросы на форуме
Учет страховых взносов, излишне уплаченных в 2013 году, при расчете налога по УСН в 2014-2015 годах 13 апреля 2015
Уплата авансового платежа по УСН с учетом переплаты за прошлый квартал 4 января 2016
Учет суммы переплаты страховых взносов при расчете налога по УСН (доходы) 23 октября 2015
Расчет налога по УСН с учетом уплаченных авансов и страховых взносов 6 декабря 2012

Ответы чиновников
Налог на имущество, транспортный и земельный налоги 28 сентября 2015
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Светлана545  97 636 баллов, г. Пятигорск
21 января 2016 в 17:30
51 балл Добавить баллы
Цитата (elenelena):Добрый день!  
Верно ли рассчитан УСН 3% и ИП с работниками:
 Доходы за 2015 год - 719268
Авансовые платежи перечисленные по банку в 2015году составляют - 45556 

Платежи за себя в пфр( 18610,8+3650,58)
Работники ФОТ з/платы 111560*30,2%=33691
Итого 55952,5(сумма превышает 50% от 21578).
Значит берем в уменьшение только 10789,00

итого начислено за год  10789,00 (719268*3%=21578 -10789=10789,00)
Добрый вечер.
Верно. У меня получилось также.

Цитата (elenelena):В декларации в разделе 1,1 строка 100 Сумма налога,подлежащая доплате за налоговый период(год)  по квартально с нарастающим будет 10789.
Если Вы распишите полученный доход нарастающим итогом, а также даты и суммы уплаты взносов - проверим что за данные в Вашей декларации. Только хочу добавить, что в декларации указывается только начисление.

Цитата (elenelena):Правильно,но у меня фактически переплата (45556- 10789).
Значит в деке переплата не отразиться(только в лицевом),а что делать?
Если имеет место переплата, то после сдачи и проверки декларации по заявлению можно зачесть в счет будущих периодов или вернуть на расчетный счет. Желательно еще свериться с налоговой.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
22 января 2016 в 12:06
Добрый день!
Чтобы свериться с ИФНС мы должны сделать запрос(есть какая то форма?)
Светлана545  97 636 баллов, г. Пятигорск
22 января 2016 в 16:00
Цитата (elenelena):Добрый день!
Чтобы свериться с ИФНС мы должны сделать запрос(есть какая то форма?)
Добрый день.
Сверка с налоговой
26 января 2016 в 12:06
спасибо
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер