Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как ООО на ОСНО в декларации по НДС отразить счет-фактуру по отгруженному товару, если заказчик рассчитался не полностью?

20 января 2016 в 19:34
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, в следующей ситуации: делаем мебель на заказ, была предоплата 50% во 2 квартале(выставила счет-фактуру на аванс), в декабре выполнили заказ полностью, акт вып работ подписан, выставила счет-фактуру на полностью отгруженный заказ, в конце декабря поступило в счет этого заказа 2 небольших платежа, но задолженность за заказчиком еще 40%,  и он будет рассчитываться в течение 2016 года частичными платежами. Как мне отразить в декларации по НДС счет-фактуру на полную сумму заказа, если значительная часть денег не поступила? Заранее благодарна всем, кто поможет прояснить ситуацию. У нас ООО на ОСНО.
Вера Владимировна
Natalia Orlova  3 767 баллов, г. Москва
20 января 2016 в 19:39
Конечно на полную сумму реализации. Но и счет-фактура который Вы ранее выставляли на аванс должна зачесться
20 января 2016 в 20:48
Спасибо, поняла вас, но смущает, что если я покажу полный НДС в декларации, то к уплате НДС будет очень большая сумма, а ведь деньги за заказ полностью еще не поступили. Когда с аванса сразу уплачиваем полную сумму НДС, с этим давно смирились, а тут получится, что попадает под уплату НДС еще нами не полученный. И попутный вопрос: будут в 2016 году поступать от заказчика деньги в счет задолженности за этот заказ, мне на эти суммы выставлять счета-фактуры или нет, ведь счет-фактура при отгрузке уже выставлен в декабре на полную сумму заказа, а тут будут по банку приходить частичные платежи с выделенным НДС. Как их отражать в книге продаж и в налоговой декларации по НДС?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Natalia Orlova  3 767 баллов, г. Москва
20 января 2016 в 21:20
Вы должны были быть готовы к кассовому разрыву заключая договора с покупателем на постоплату. НДС начисляется только на авансы от покупателей, т.к. Это будет уже погашение задолженности, то НДС не начисляется.
20 января 2016 в 22:54
Добрый вечер! Спасибо за ответ.
Natalia Orlova  3 767 баллов, г. Москва
21 января 2016 в 00:01
Рада была помочь!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер