Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как заполнить декларацию по НДС, если предоплата получена в 4-м квартале 2015 года, а реализация произойдет в 1-м квартале 2016 года?

25 января 2016 в 18:43
Организация применяет УСН. В 4 квартале 2015г. была получена предоплата и выставлена счет-фактура на аванс. Реализация произойдет в 1 квартале 2016г. Вопрос: как правильно заполнить раздел 12 отчета по НДС в 4 квартале 2015г. и в 1 квартале 2016г. (чтобы не было расхождения между 1 разделом и 12 разделом отчета по НДС в 1 квартале 2016г.)?
Юлия Радская Модератор
25 января 2016 в 18:48
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
Александр Погребс Главный консультант
29 января 2016 в 16:59
Добрый день!
Цитата (Rogma):Организация применяет УСН. В 4 квартале 2015г. была получена предоплата и выставлена счет-фактура на аванс.
Если организация применяет УСН, она не должна выставлять счет-фактуру на аванс.
Абсолютно не вижу смысла, ведь покупатель не может взять к вычетуэтот НДС.
Кроме того, вы сами, если выставите еще один счет-фактуру в 1 квартале, снова должны будете заплатить НДС. По второму разу.
Потому что для таких случаев вычетов не предусмотрено - только уплата НДС в полном объеме, каком показали в счете-фактуре.

Поэтому и в декларации в разделе 12 предусмотрен место только для деклараций для начисления НДС, но не для вычетов.
А раздел 8 для Вас недоступен.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
1 февраля 2016 в 10:39
Спасибо большое,развеяли сомнения.Я думала в таком же ключе
Александр Погребс Главный консультант
1 февраля 2016 в 11:00
Добрый день!
Цитата (Rogma):развеяли сомнения.Я думала в таком же ключе
Т.е. на уплату НДС в двойном размере Вы пошли сознательно?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер