Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет авансовых платежей по налогу на прибыль

26 января 2016 в 16:56
Подскажите пожалуйста, в 3 квартале предыдущий бух сдавала декларацию по налогу на прибыль.в ней по строкам 050 и 080 в разделе 1.1 сумма налога к уменьшению, авансовые платежи не платились в 3 квартале. Как теперь рассчитать авансовые платежи за январь,февраль,март????? в декларации за 4 квартал 2015года в разделе 1.1 сумма доплаты в рублях по строкам 040 и 070.эти суммы надо доплатить до 28 января за 2015 год?
юлия79  214 848 баллов, г. Омск
26 января 2016 в 16:59
Добрый день!
Цитата (kateryu6ka):в 3 квартале предыдущий бух сдавала декларацию по налогу на прибыль.в ней по строкам 050 и 080 в разделе 1.1 сумма налога к уменьшению, авансовые платежи не платились в 3 квартале. Как теперь рассчитать авансовые платежи за январь,февраль,март????? в декларации за 4 квартал 2015года в разделе 1.1 сумма доплаты в рублях по строкам 040 и 070.эти суммы надо доплатить до 28 января за 2015 год?
Вы являетесь плательщиками ежемесячных ав.платежей согласно ст.286 НК?
Если да,то авансовые платежи на 1 кв.2016 г начисляются в декларации за 9 мес.2015 г по строке 320,330,340,также отражаются в разделе 1.2 этой же декларации.
26 января 2016 в 17:12
Цитата (юлия79):Вы являетесь плательщиками ежемесячных ав.платежей согласно ст.286 НК?
да.
за 9 мес по этим строкам пусто.по декларации получилось что сумма исчисленного налога 7000,а авансов уплаченных в 3 кв на 20000.я теперь в ступоре.как заполнять декларацию за год.и авансы по 1 кварталу как расчитать
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
nicol011160  44 325 баллов, г. Москва
26 января 2016 в 17:18
20 баллов Добавить баллы
Цитата (kateryu6ka):за 9 мес по этим строкам пусто.по декларации получилось что сумма исчисленного налога 7000,а авансов уплаченных в 3 кв на 20000
размер ежемесячных авансовых платежей в декларации по налогу на прибыль организаций не зависит от суммы ранее начисленных авансов, а составляет разницу между суммой налога за отчетный период (стр.180 текущей декларации) и суммой налога за предыдущий отчетный период (стр.180 предыдущей декларации).

Цитата (kateryu6ka):теперь в ступоре.как заполнять декларацию за год.и авансы по 1 кварталу как расчитать
В годовой декларации авансовые платежи не рассчитываются. А для того чтобы не было ступора могу Вам посоветовать хорошую статью, которая помогла не одному бухгалтеру при заполнении Листа 02 декларации по прибыли. Она, правда, старенькая уже, поэтому не стоит обращать внимания на ставку налога на прибыль, но в остальном очень актуальна. Посмотрите вот здесь
26 января 2016 в 17:28
Цитата (nicol011160):размер ежемесячных авансовых платежей в декларации по налогу на прибыль организаций не зависит от суммы ранее начисленных авансов, а составляет разницу между суммой налога за отчетный период (стр.180 текущей декларации) и суммой налога за предыдущий отчетный период (стр.180 предыдущей декларации).
так и получается что за 9 мес сумма налога 7000, а за полгода 13900.итого авансов нет.верно?да и ко всем утам налог к уменьшению.и не платились в 4 кв никакие платежи вообще по прибыли
за статью большое спасибо!
юлия79  214 848 баллов, г. Омск
26 января 2016 в 17:49
Добрый вечер!
Цитата (kateryu6ka):итого авансов нет.верно
Верно,т.к. налог к уменьшению.
28 января 2016 в 14:22
Цитата (юлия79):Верно,т.к. налог к уменьшению.
а можно еще вопрос по теме?
если за 9 мес налог к уменьшению на сумму 9926(стр 040 и 050 1.1.), сумма налога исчисленного по стр. 180 листа 2 равна 7278.
а в годовой  что указать по строке 210 2 листа?судя по той статье которую мне дали выше, мне нужно заплатить сумму по строке 180 за 9 мес.+стр.290 за 9 мес.=7278+0=7278.но у меня ведь переплата.....
и получается в годовой декларации к уплате у меня стр.180 за год-210 за год( которая равна 7278).
юлия79  214 848 баллов, г. Омск
28 января 2016 в 16:34
42 балла Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (kateryu6ka):а в годовой  что указать по строке 210 2 листа?
Строка 210,220,230 за год=стр.180,190,200 за 9мес+290,300,310 за 9 мес.

В декларации показываются только начисления.Расчеты с бюджетом смотрите по ОСВ 68.4.

Строка 180 декларации за год=проводке Дт 99 Кт 68 за год в учете

А по деньгам-платить или нет смотрите,что у вас получается.
28 января 2016 в 16:56
Цитата (юлия79):А по деньгам-платить или нет смотрите,что у вас получается.
по декларации сумма к уплате 124 827, а по оборотке 124 848.....что делать в этом случае???
сумма к доплате по оборотке получается ,т.е. кредитовая?
Прикреплен 1 файл:
юлия79  214 848 баллов, г. Омск
28 января 2016 в 17:07
Добрый день!

Цитата (kateryu6ka):по декларации сумма к уплате 124 827, а по оборотке 124 848.....
Почему не совпадает?Декларация составляется на основании НУ.Нужно искать ошибку.

Вы это сами посмотрите.

Отталкиваюсь,что сумма налога по декларации по стр.180 =124848 и в программе начислена эта же сумма.
Смотрите по Дт 68.4 какая сумма налога (авансы) была уплачена именно за 2015 год.(Из суммы 89825 за 2014 год 45510,а остальное за 2015 год?)
Если да,то 124848-эту сумму=сумма к доплате.( по оборотке)
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер