Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет налога и заполнение декларации ИП на УСН (6%)

26 января 2016 в 18:56
Добрый день, уважаемые коллеги!! Помогите, пожалуйста, разобраться. 
Доходы ИП на УСН с объектом Доходы 6%, без наемныхработников за 2015г. составляют:
1кв-0
2кв-102500
3кв-180935
4кв.-180100
Страховые взносы уплаченные  составили ::
1кв-1256,69
2кв-0
3кв-11130,7
4кв-1735,43
Сумма налога 6% исчисленная:
1кв.-0, т.к. нет доходов
2кв.-6150 (102500*6%)
3кв.-  0, т.к.  283435*6%-6150=10856 меньше суммы уплаченных взносов (взносы 11130,7)
4кв.-9071 (463535*6%-6150-10856-1735,43)
Верны ли мои расчеты??? и правильно ли я заполнила в декларации по УСН строки 
стр020:0
стр040:6150
стр070:0
стр080:275
стр100:9071

стр140:0
стр141:0
стр142:11131
стр143:12866
Остальные строки не пишу т.к. не вызывают сомнения и рассчитались автоматически. Меня смущает стр.080 сумма авансового платежа к уменьшению по сроку не позднее 25 октября отчетного года. И какую сумму должна доплатить в итоге?Буду очень признательна за помощь!!!
Главбух 2003  105 906 баллов, г. Кемерово
26 января 2016 в 19:32
60 баллов Добавить баллы
Цитата (tata4):Добрый день, уважаемые коллеги!! Помогите, пожалуйста, разобраться. 
Доходы ИП на УСН с объектом Доходы 6%, без наемныхработников за 2015г. составляют:
1кв-0
2кв-102500
3кв-180935
4кв.-180100
Страховые взносы уплаченные  составили ::
1кв-1256,69
2кв-0
3кв-11130,7
4кв-1735,43
Сумма налога 6% исчисленная:
1кв.-0, т.к. нет доходов
2кв.-6150 (102500*6%)
3кв.-  0, т.к.  283435*6%-6150=10856 меньше суммы уплаченных взносов (взносы 11130,7)
4кв.-9071 (463535*6%-6150-10856-1735,43)
Верны ли мои расчеты??? и правильно ли я заполнила в декларации по УСН строки 
стр020:0
стр040:6150
стр070:0
стр080:275
стр100:9071

стр140:0
стр141:0
стр142:11131
стр143:12866
Остальные строки не пишу т.к. не вызывают сомнения и рассчитались автоматически. Меня смущает стр.080 сумма авансового платежа к уменьшению по сроку не позднее 25 октября отчетного года. И какую сумму должна доплатить в итоге?Буду очень признательна за помощь!!!
Добрый вечер!
Доходы и уплаченные взносы заполняются в декларации нарастающим итогом:
стр.110-0
стр.111 - 102500
стр. 112- 283435
стр. 113- 463535.
Поэтому взносы за полугодие (т.е 1 квартал тоже сюда входит) стр.141 ставите 1257 (1256,69);стр.142 - 12387 (нарастающим итогом1256,69+11130,7); стр.143 - 14123.
 В итоге стр.040 будет 4893. У меня стр. 80 получилась 274, стр.100- 9070.
6150 авансовый платеж оплатили? Если оплачивали, тогда  итог следующий : Налог за год 463535*6%=27812-14123 (уплаченные взносы за год)-6150 (ав. платеж)=7539 к доплате. 
Взносы, уплаченные в 1 квартале и "излишек" в 3 квартале, по итогам за год не пропали, а тоже уменьшили налог.
26 января 2016 в 19:37
Спасибо за подробный ответ!! Фактически оплатили в 1 квартале -0, во 2 квартале-585, в 3 квартале-5291, в 4 квартале-9071. ИТОГО 14947.т.е. у меня получается  Налог за год 463535*6%=27812-14123 (уплаченные взносы за год)-585+5291 (ав. платеж)=7813 к доплате? Переплатили значит.Не учли в расчете нарастающим итогом взносы за первый квартал.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Главбух 2003  105 906 баллов, г. Кемерово
26 января 2016 в 19:54
Цитата (tata4):Фактически оплатили в 1 квартале -0, во 2 квартале-585, в 3 квартале-5291, в 4 квартале-9071. ИТОГО 14947.
Это ав. платежи по УСН? Тогда 27812-14123-585-5291-9071= -1258 (переплата по налогу)
26 января 2016 в 20:00
Цитата (Главбух 2003):Это ав. платежи по УСН? Тогда 27812-14123-585-5291-9071= -1258 (переплата по налогу)
Да! Это платежи УСН. Поторопились, правильно не рассчитали и оплатили за 4 квартал налог (6%).. Но я правильно понимаю что в строке 080 так и остается 274? А ИП уже закрыли в 2015г., просто отчитаться нужно. Переплата так и останется.
Главбух 2003  105 906 баллов, г. Кемерово
26 января 2016 в 20:01
Да, не пугайтесь, так и остается.
26 января 2016 в 20:03
Цитата (Главбух 2003):Да, не пугайтесь, так и остается
Спасибо, Вам БОЛЬШОЕ!!!Вы мне очень помогли!!
Главбух 2003  105 906 баллов, г. Кемерово
26 января 2016 в 20:18
Пожалуйста! Рада была помочь!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер